Pengo la pesa ni.. Kufunika pengo la pesa taslimu

2025 Mwandishi: Howard Calhoun | [email protected]. Mwisho uliobadilishwa: 2025-01-24 13:26

Tatizo la kawaida ambalo biashara nyingi hukabili ni hili. Kampuni inafanya kazi katika hali yake ya kawaida, inatoa maagizo, inaleta gharama yoyote. Mwisho wa mwezi unakuja, unahitaji kulipa aina za kila mwezi za gharama (kodi, mshahara), lakini hakuna pesa za kutosha. Hali hii inaitwa pengo la pesa.

Tatizo kuu la makampuni ya biashara

Pengo la pesa taslimu ni uhaba wa kati wa fedha. Wakati unakuja wa kutumia pesa, lakini hakuna risiti ambazo zilipangwa, kuna pengo la fedha. Tatizo hili linaweza kuonekana katika biashara zote za aina yoyote ya umiliki. Utokeaji wake hauonyeshi sera ya kutojua kusoma na kuandika ya biashara kila wakati.

Sababu za ukosefu wa fedha

Ukosefu wa fedha muhimu katika akaunti unaweza kuundwa kwa sababu mbalimbali. Kwa mfano:

• shirika lisilojua kusoma na kuandika la fedha za biashara;
• kucheleweshwa kwa malipo;
• hali ya soko isiyo thabiti;
• vigezo vya kuuza nje.

Kampuni inapopanga risiti za pesa taslimu, muda wa stakabadhi hizi kutoka kwa wanunuzi na muda wa uhamisho wao kwa wasambazaji unapaswa kuzingatiwa. Mara nyingi sana hili ni tatizo. Kwa hivyo, shirika kama hilo la fedha za biashara ni mojawapo ya sababu za ukosefu wa fedha katika akaunti.

Pia sababu ya uhaba huo ni wanunuzi wasio waaminifu wanaochelewesha malipo. Shimo linalojulikana la kifedha litajidhihirisha kwa nguvu sana ikiwa mnunuzi anauliza malipo yaliyoahirishwa. Matokeo ya hali kama hii yanaweza kuathiri vibaya uthabiti wa kampuni.

Kuna kinachoitwa pengo la muda la pesa. Inaweza kutabiriwa, tofauti na pengo la kudumu. Ili kupunguza matokeo ya hali kama hiyo, mpango mahususi wa hatua unapaswa kutengenezwa.

Mfano wa pengo la pesa

Katika mfano, pengo la pesa taslimu linaonekana hivi. Kuna kampuni inayotengeneza bidhaa za mikate. Mara moja kwa wiki, yeye hununua malighafi kutoka kwa wauzaji na kuwalipa siku ya kujifungua, yaani, baada ya ukweli. Uuzaji wa bidhaa za kumaliza hufanywa kwa malipo yaliyoahirishwa kwa siku 5 za kazi. Tuseme, Jumatatu, bidhaa zilitolewa kwa kiasi cha rubles milioni 1.5 na siku hiyo hiyo utoaji wa malighafi kwa kiasi cha rubles milioni 1.0. Kwa mujibu wa masharti ya mkataba, kampuni inapaswa kulipa wakati wa utoaji wa malighafi, ambayo ina maana kwamba hulipa mara moja kwa utaratibu kamili. Inabaki kwenye akaunti ya kampuni rubles elfu 500. Siku ya mwisho ya malipo siku ya Ijumaa, pesa kwa kiasi cha rubles elfu 400 hupokelewa kutoka kwa mteja.rubles. Jumatatu iliyofuata, malighafi hununuliwa tena kwa kiasi sawa (rubles milioni 1.0). Lakini rubles elfu 900 hubaki kwenye akaunti ya kampuni. Kwa hivyo, kulikuwa na pengo la pesa katika bajeti kwa kiasi cha rubles elfu 100.

Kwa kampuni, hii inatishia matokeo yafuatayo:

• adhabu kwa kuchelewa kulipa;
• uhaba wa malighafi, ambao umejaa ukiukaji wa teknolojia ya uzalishaji;
• sifa ya kampuni itakuwa hatarini.

Utabiri wa siku zijazo

Jinsi ya kukokotoa pengo la pesa taslimu? Hebu tuijue sasa.

Pengo la pesa taslimu ni tatizo ambalo linaweza na linapaswa kutabiriwa na kukokotolewa. Ili kufanya hivyo, unapaswa kuteka taarifa ya fedha ya mtiririko wa fedha na kutambua aina za gharama. Ikiwa mwanzoni mwa kipindi kipya cha uendeshaji thamani hasi imeundwa katika uzalishaji, basi pengo la fedha limetokea. Unapaswa pia kuchambua malighafi iliyobaki. Ikiwa idadi yao inatosha hadi ununuzi unaofuata, basi hali katika biashara ni dhabiti kabisa.

Kuna fomula ambayo unaweza kutumia kukokotoa tatizo kama vile pengo la pesa taslimu.

Mfumo

DS+PD-PP=ODS, ambapo:

DS - pesa taslimu mwanzoni mwa siku;

PD - imepokea malipo;

PP - malipo kwa wasambazaji;

ODS - pesa taslimu mwisho wa siku.

Ikiwa thamani ya ODS ni hasi, inashauriwa kufanya kazi na wadaiwa ili deni lao liweze kufidia thamani hasi.

Wataalamu wanapendekeza kufanya hivihesabu kila siku

Sahihisha makosa

Ili kufidia pengo la pesa taslimu, ni muhimu kuandaa ripoti ya kina ya kila siku kulingana na fomula iliyo hapo juu. Inahitajika kujua ni sababu gani ni sababu ya kutokea kwake. Baada ya hayo, maamuzi zaidi yanaweza kufanywa. Hapa chini kuna njia zinazowezekana za kupigana.

Kazi ya kila siku yenye pokezi. Unapaswa kuwasiliana na wateja kila siku, kuwasiliana, kujua sababu ya kucheleweshwa kwa malipo, na kutafuta masuluhisho ya kawaida. Ikiwezekana kutoa mkopo wa bidhaa, basi mambo kadhaa yanapaswa kukumbukwa: unahitaji kuweka mipaka ya kutosha ya mkopo, kupanga madeni, na kupatanisha na wadeni.

Unapaswa kujaribu kutumia mikopo kidogo iwezekanavyo.

Maandalizi yakinifu ya taarifa za fedha, ukokotoaji sahihi wa mtiririko wa fedha ni muhimu.

Jinsi ya kukabiliana na matokeo

Pengo la pesa taslimu ni hali inayodhuru biashara. Inafaa kufikiria juu ya kupunguza matokeo kwa kampuni. Hili linaweza kufanywa kwa njia zifuatazo:

• kusimamisha malipo ya lazima kwa shirika - ni bora kulipa kodi mwezi mmoja baadaye, kwani adhabu itakuwa ya chini sana kuliko malipo ya ziada kwa njia ya riba ya mkopo wa benki;
• wekeza fedha kutoka kwa wamiliki;
• tumia mifumo ya uwekaji bidhaa - benki zinaweza kukomboa akaunti zinazopokelewa tu kutoka kwa kampuni shirikishi zilizoidhinishwa kwa punguzo kubwa (njia hiiyanafaa zaidi kwa mashirika makubwa);
• fanya kazi na wenzao, labda wasambazaji wataweza kuahirisha malipo, kwa sababu pia wanavutiwa na hii (ikiwa kampuni hutumia huduma za shirika moja kila mara kwa muda mrefu, msambazaji atakutana nusu);
• pata mkopo kutoka benki.

Mikopo kama njia ya kuondoa pengo la pesa

Njia mojawapo ya kupunguza athari za pengo la pesa taslimu ni kupata mkopo kutoka benki. Bila wadhamini, kiasi cha mkopo kinaweza kisitoshe kufidia pengo. Ili kupata mkopo kwa kiasi kikubwa, unapaswa kufuata sheria chache:

• Tuma ombi kwa benki kadhaa mara moja. Hii itakuruhusu kupata historia chanya ya mkopo katika taasisi nyingi za kifedha na kusambaza hitaji la jumla la pesa taslimu. Wateja wapya watalazimika kusubiri kidogo, lakini ukituma ombi tena, masharti ya mkopo yanaweza kurekebishwa kwa manufaa ya shirika.
• Unapotuma ombi kwa benki, ni bora kutuma maombi ya kiasi kikubwa kuliko pengo la pesa taslimu. Katika kesi hii, kuna uwezekano zaidi kwamba kiasi kinachohitajika cha fedha kitatolewa. Katika hali hiyo, kupungua kwa pengo la fedha kutaambatana na ongezeko la gharama za kuhudumia mkopo.
• Ikiwa inawezekana kutoa mali kama dhamana, basi ile tu ambayo haihitaji usajili wa serikali ndiyo itumike.
• Unapaswa kuwasiliana na benki mapema. Kwa mfano, ikiwa mkataba wa zamani unaisha kwa mwezi, basi ni wakati wa kuandaa makubaliano mapya.kwa masharti sawa. Mwezi ujao, mapato mengi yatalipwa kulipa mkopo huo, na mahitaji ya sasa yatalipwa kwa mkopo mpya.

Hali hii inaweza kuonekana kwa kina kwa mfano.

Shirika lilipokea mkopo wake wa kwanza mnamo Julai 2016 wa kiasi cha rubles milioni 5 zilizolindwa na majengo. Masharti ya makubaliano yanataja ulipaji wa mkopo huo kwa awamu mbili: mnamo Agosti na Oktoba mwaka huo huo, rubles milioni 2.5 kila moja. Mnamo Oktoba, shirika lilitoa mkopo mwingine kwa masharti sawa kwa rubles milioni 5. Mkataba unaweka kizuizi kwamba jumla ya kiasi cha mkopo haipaswi kuzidi rubles milioni 5. Pesa zilizopokelewa mwezi wa Agosti zitatumika kulipa mkopo wa kwanza. Malipo yote ya kampuni yatafungwa na mkopo wa pili. Mpango kama huo utasaidia kuhifadhi mtaji wa kufanya kazi.

kuteka hitimisho

Pengo la pesa ni ukosefu wa pesa ambao ni rahisi kuzuia kuliko kuondoa matokeo yake. Kwa hivyo, kampuni inapaswa kufanya uchambuzi kamili na mzuri wa mtiririko wote wa kifedha wa shirika, wasiliana na wadeni kila wakati, jaribu kutatua shida pamoja na kuwa na uhusiano mzuri na wauzaji. Kwa hakika, hii ndiyo kanuni ya msingi ya usimamizi wa pesa.