Pengo la pesa la muda ni nini? Pengo la pesa: fomula ya hesabu

2024 Mwandishi: Howard Calhoun | [email protected]. Mwisho uliobadilishwa: 2023-12-17 10:41

Shirika lolote linalofanya kazi huendesha shughuli zake kwa mujibu wa sheria fulani. Mchakato wa kazi unahusisha upatikanaji wa malighafi, rasilimali za nishati, uuzaji wa bidhaa, pamoja na kupokea malipo kutoka kwa watumiaji. Kwa hakika, miamala yote inapaswa kufanywa kwa usawa, lakini katika hali nyingine kunaweza kukawia - pengo la pesa taslimu.

Mengi zaidi kuhusu hali hiyo

Wakati mwingine mizunguko ya uendeshaji haiwiani na hatua za kifedha, wakati watumiaji bado hawajalipia bidhaa zilizonunuliwa, lakini tayari ni muhimu kuagiza malighafi kwa kundi lingine kwa pesa hizi. Hali kama hizi ni za kawaida kwa shughuli za sio tu ndogo, lakini pia mashirika makubwa.

Mtu hapaswi kufikiria kuwa pengo la muda la pesa taslimu ni matokeo ya kazi isiyo sahihi ya wasimamizi au ukokotoaji wa uhasibu. Mara nyingi, sababu zake ni lengo kabisa. Viongozi, hata hivyo, wana wajibu wa kupunguza matukio kama haya.

Sababu kuu za kutokea

Kuchelewa kati ya michakato ya kazi kunaweza kusababishwa sio tu na mambo ya ndani, bali pia na mambo ya nje. Wao ni sawashahada inaweza kuathiri utendaji wa biashara. Hata hivyo, hali za nje ni ngumu zaidi kutabiri.

Sababu kuu za upungufu wa pesa ni kama ifuatavyo:

• kufutwa leseni na hali zingine za nguvu ambazo zimetokea katika benki inayohudumiwa;
• kubadilisha anwani ya shirika linalohitaji kusajiliwa upya na mamlaka mbalimbali;
• mpito kwa mfumo mwingine wa ushuru unaoghairi au kujumuisha malipo ya VAT;
• mazoea ya kazi ambayo hayajaboreshwa;
• shida za wadeni;
• ugumu wa mauzo ya nje kwa sababu ya vikwazo au hatua zingine za marufuku;
• tatizo la sheria nchini.

Unaweza kuorodhesha hali nyingi zaidi ambazo zinaweza kusababisha kusitisha kati ya michakato ya sasa. Hata hivyo, katika hali nyingi zinatokana na zinazopokelewa.

Udhibiti wa hatari kwa kuonekana

Viongozi wa biashara wanapaswa kufikiria kila mara kuhusu jinsi ya kuepuka mapengo ya fedha katika mchakato wa kufanya biashara. Usimamizi wa hatari unategemea kanuni za jumla na unajumuisha usambazaji unaofaa wa masoko ya mauzo, kupanua aina mbalimbali za bidhaa, bima na kupunguza matokeo mabaya. Hati lazima zitayarishwe kwa njia ya lazima, kutoa fursa ya kukusanya fedha zinazohitajika ikiwa kuchelewa.

Wakati mwingine mashirika hutoa kiasi fulani cha dhamana zinazotolewa kwa jina la watu wanaoaminika. Katika baadhi ya matukio, mikataba maalummikataba ambayo inaruhusu uhamisho wa madai kwa baadhi ya majukumu. Nakala za hati zilizoorodheshwa kawaida huthibitishwa na mthibitishaji. Zinaweza kuwa muhimu kwa kutoa taasisi za benki kwa madhumuni ya ufuatiliaji wa kifedha.

Ili kuzuia pengo la pesa kutokea mara kwa mara, unapaswa kuzingatia kwa makini masharti ya mikataba iliyotiwa saini. Inashauriwa kutoa uwezekano wa malipo ya mapema ndani yao na kuagiza masharti ya malipo hadi mwisho wa mwezi uliopita. Chombo muhimu kinaweza kuwa amana ya benki na uwezekano wa kutoa taarifa mapema. Ili kubadilisha hatari, inashauriwa kufungua akaunti ya sasa katika benki nyingine.

Wakati wa kazi ya kawaida na laha za mizani za makampuni, majukumu ya kukabiliana mara nyingi hufichuliwa. Suluhisho la busara litakuwa kuzilipa kwa kiasi ili zitumike kama zana madhubuti katika kesi ya ucheleweshaji. Zinaweza kutumika kuvutia rasilimali haraka iwezekanavyo.

Vipengele vya utambuzi

Bila wazo la jinsi ya kuamua pengo la pesa, haiwezekani kufanya kazi kwa ufanisi katika biashara. Ili kuepuka taratibu hizo, ni muhimu kuchambua kwa makini mtiririko wa fedha na kupata udhaifu. Ikiwa mwanzoni mwa mzunguko wa uzalishaji kuna usawa mbaya, basi tunaweza kusema kwamba wakati usio na furaha umefika.

Pia unahitaji kuchunguza aina mbalimbali za bidhaa kwenye ghala. Ikiwa sehemu yao inashughulikia ugavi unaofuata, basi hali haiwezi kuitwa kuwa mbaya. Walakini, kwa hizi tuviashiria haviwezi kufichua pengo la fedha. Fomula ya kukokotoa ni kama ifuatavyo:

OS+DP-PP=KO.

Jedwali linatoa maelezo ya alama.

Ufupisho	Maelezo
OS	Jumla ya kiasi cha mtiririko wa fedha kabla ya kuanza kwa shughuli
DP	Akaunti zinazoweza kupokewa zimechapishwa
PP	Kiasi kilichopokelewa wakati wa mchana kwa usambazaji wa malighafi
KO	Salio la mwisho baada ya kukamilika kwa shughuli zote

Lazima fomula hii ihesabiwe siku zote za kazi ili kugundua ucheleweshaji kwa wakati ufaao. Ikiwa hesabu iligeuka kuwa nambari hasi, basi unapaswa kufikiria kwa makini kuhusu pointi mbili za kwanza ili kuzuia malipo kwa wasambazaji.

Makosa ya Kawaida Yanapotokea

CFO nyingi hufanya maamuzi yasiyo sahihi.

1. Mikopo ya muda mfupi hutolewa ambayo haileti matokeo yanayoonekana. Lakini huongeza kiasi cha malipo ya siku zijazo, kwani riba inatozwa kwao. Mkakati kama huo unaweza tu kuleta mafanikio ikiwa kuna mpango wazi wa maendeleo ya biashara.
2. Punguzo kubwa hutolewa wakati wa kufanya malipo ya mapema, ambayo katika baadhi ya matukio hayalipii gharama za uzalishaji zinazotumika.
3. Awalinyenzo zinazohitajika kwa ajili ya uzalishaji hulipwa mwishoni mwa kipindi, jambo ambalo huvuruga mdundo wa biashara.
4. Imeuza sehemu za mtaji uliopo kwa mashirika makubwa.

Vitendo wakati wa mapungufu ya pesa

Ingawa kampuni nyingi zina akiba nyingi, si mara zote inawezekana kulinda kampuni dhidi ya ucheleweshaji. Hakuna haja ya hofu katika hali kama hiyo. Athari zinazowezekana za kutolipa zinahitaji kutathminiwa na posho za hatua za kukabiliana nazo zifanywe.

Hatua zifuatazo zinaweza kuchukuliwa ili kuzuia hali ya tatizo.

1. Kusimamishwa kwa miamala ya malipo ya usambazaji wa bidhaa kwa kutuma barua za dhamana, ambazo zitaonyesha tarehe ya malipo.
2. Ufunguzi wa mapema wa amana ya benki.
3. Kushirikisha washirika wengine kulipia moja kwa moja majukumu ya kampuni.
4. Kutuma maombi yaliyoandikwa kwa watumiaji ili kuwezesha ulipaji wa deni linalopatikana.
5. Uwasilishaji wa dhamana kama malipo.

Baada ya nyakati bora, ni muhimu kujaza akiba ya ndani, ambayo fedha zilichukuliwa katika kipindi kigumu. Haitakuwa mbaya sana kutambua watumiaji na wauzaji ambao walisaidia biashara. Sifa chanya ya shirika, ambayo uundaji wake lazima ufanyiwe kazi kila mara, itasaidia kulainisha mambo hasi.

Kushindwa kwa usimamizi kunasababisha nini?

Katika baadhi ya matukiopengo la fedha husababisha harakati zisizo na usawa za mtiririko wa kifedha. Wakati mwingine fedha huwekezwa katika sehemu tofauti kabisa au zinazohusiana za biashara ndani ya aina moja ya makampuni, na hii ina madhara yake hasi. Kwa kuongeza, utoaji wa mara kwa mara wa rasilimali sio bora kila wakati. Inategemea sana mshikamano wa matendo ya viongozi.

Mara nyingi, pesa huchukuliwa kutoka kwa mauzo ili kuwekeza katika mradi mpya, ambao una matarajio ya faida ya haraka. Mahesabu potofu kwa upande wa usimamizi katika hali hii yanatishia mashirika ambayo mapato yao ni matokeo ya ushirikiano na nafasi mbaya katika mazingira ya biashara.

Suluhisho mbadala

Kuna njia tofauti kabisa za kufunika mapengo ya muda. Ya kwanza kati ya haya ni kutoa mikopo ya biashara moja kwa moja kwa msambazaji, na ya pili ni kuwahimiza watumiaji kulipa ankara zinazotolewa na biashara kabla ya muda uliopangwa.

Kampuni zinazomilikiwa zinaweza:

• unda hazina ambayo inatoa fursa ya kuboresha mtaji huku ukipunguza kiwango cha mkopo;
• fanya ununuzi wa kati wa aina fulani za bidhaa, kuokoa rasilimali kwa kuongeza kiwango cha usambazaji;
• pata overdraft ili kufidia pesa zinazokosekana.

sehemu ya mwisho

Kama mwongozo kwa wanaoanza, mbinu ya kupanga mapengo ya muda ya pesa taslimu katika bajeti ya jiji inaweza kuchukuliwa. Imeundwa kwa kufuata kikamilifu sheria za Urusi ili kubaini kiasi cha madeni yanayoundwa kwa vipindi fulani vya wakati.