Mahesabu chini ya barua ya mkopo ni Utaratibu wa malipo, aina za barua za mkopo na mbinu za utekelezaji wake

2024 Mwandishi: Howard Calhoun | [email protected]. Mwisho uliobadilishwa: 2023-12-17 10:41

Wakati wa kupanua biashara, makampuni mengi hupata washirika wapya na kufunga nao mikataba. Wakati huo huo, kuna hatari ya kushindwa: kutolipa fedha, kupuuza masharti ya mkataba, kukataa kusambaza bidhaa, nk inawezekana. Kujilinda na kuhakikisha mafanikio ya shughuli hiyo, wanaamua makazi kwa barua za mkopo kwenye benki. Mbinu hii ya kufanya malipo inahakikisha kikamilifu utiifu wa makubaliano yote kati ya washirika na inakidhi mahitaji na matarajio kutoka kwa shughuli za wahusika wote wawili.

Kiini cha agizo la malipo

Barua ya mkopo ni wajibu wa kifedha wa benki kulipa kwa uhamisho wa benki hati za mteja wa muuzaji kwa kiasi na masharti yaliyotajwa kwenye hati. Maelezo yote yamedhamiriwa na mnunuzi, ambayo anaripoti kwa benki yake, pia kutoa maombi kamili ya kufungua akaunti hii ya mkopo. Barua ya malipo ya mkopo ni nzurinjia ya kupata muamala kwa washirika chini ya masharti ya mkataba.

Kuna pesa taslimu na maagizo ya malipo ya hali halisi. Aina ya kwanza ni hati za kawaida ambazo hutoa mchango wa kiasi fulani na mtu binafsi au taasisi ya kisheria ili kuiondoa katika nchi nyingine. Aina ya pili ni, kwa kweli, makubaliano juu ya msingi ambao benki ya mteja lazima, kwa mujibu wa maagizo yake, kulipa pesa kwa mtu wa tatu. Shirika hili la kibiashara linaweza kuagiza benki nyingine - wahusika wa nne - kufanya malipo baada ya kutoa hati zilizokubaliwa.

dili washiriki

Watu wafuatao wanashiriki katika utekelezaji na utekelezaji wa aina hii ya makazi:

• mnunuzi - mtu binafsi au taasisi ya kisheria (mwombaji, muagizaji), anaanzisha malipo ya benki kwa barua ya mkopo chini ya makubaliano kwa ajili ya muuzaji na kuhamisha kiasi kinachohitajika cha fedha kwenye akaunti ya benki;
• benki inayotoa: hufungua barua ya mkopo na kuchukua majukumu kwa muuzaji kwa niaba ya mnunuzi;
• benki inayolipia barua ya mkopo (benki ya usimamizi);
• muuzaji (nje, mnufaika) - mtu ambaye barua ya mkopo inafunguliwa kwa niaba yake na ambaye fedha zake zitapokelewa kwenye akaunti.

Benki iliyotolewa inaweza kuwa wakati huo huo benki inayotekeleza, yaani, inafungua barua ya mkopo na kumlipa mpokeaji fedha benki inapowasilisha hati zilizotolewa na agizo la malipo. Lakini mara nyingi mamlaka ya kulipa huhamishiwa kwenye benki inayotekeleza. Hii hutokea hasa wakati mnunuzi na muuzajiziko katika nchi mbalimbali. Katika kesi hii, ni ngumu kufanya malipo kwa hundi. Suluhu kwa barua za mkopo ndiyo njia bora ya kuanzisha uhusiano wa kuaminiana. Kwa hiyo, benki inayotoa haifanyi kazi na karani moja kwa moja, lakini kwa kuhusisha chama cha nne - benki ya utekelezaji, ambayo iko katika nchi ya mpokeaji wa fedha. Benki hii hufahamisha muuzaji kuhusu barua ya mkopo na masharti yake, na inathibitisha uhalali wa dhima hii ya malipo.

Maelezo muhimu

Wakati wa kulipia bidhaa kwa njia iliyo hapo juu, benki hufanya kazi tu na hati zilizotolewa na mwombaji. Mashirika haya hayana uhusiano wowote na bidhaa. Makubaliano yaliyopo kati ya mnunuzi na muuzaji pia hayazingatiwi. Malipo yasiyo ya pesa taslimu kwa barua za mkopo hutoa tu upande wa maandishi, uliokubaliwa wakati wa kufungua jukumu la malipo. Na watu wanaotaka kutumia aina hii ya malipo wanapaswa kuzingatia hili.

Haja ya dhamana ya benki

Kutoa mkopo kwa mteja na benki kuu kwa mujibu wa makubaliano ni jambo la kawaida sana. Malipo kupitia barua ya mkopo mara nyingi hufanywa wakati wa kufanya miamala ya biashara ya nje, au wakati wa kupanua soko la mauzo. Inatokea kwamba muuzaji hataki kutoa bidhaa bila dhamana ya malipo, na mnunuzi anakataa kulipa, bila kuwa na uhakika kwamba bidhaa zilizokubaliwa zitatolewa kwa mujibu wa masharti ya mkataba. Katika kesi hii, malipo chini ya barua ya mkopo ni njia ya kufikia maelewano kati ya wahusika kwenye makubaliano.

Utaratibu wa malipo bila malipo taslimu

Uhamisho wa fedha kwa njia ya barua ya mkopo unafanywa katika hatua kadhaa:

1. Kusaini makubaliano kati ya muuzaji wa bidhaa na mnunuzi.
2. Kutuma maombi mapya zaidi kwa benki iliyotolewa ili kufungua barua ya mkopo. Arifa rasmi (kwa simu au barua) ya benki ya mshirika (msimamizi) kuhusu kufunguliwa kwa barua ya mkopo kwa muuzaji.
3. Uwasilishaji kwa mnunuzi wa bidhaa.
4. Kutoa hati: kutoka kwa muuzaji hadi benki kuu, kutoka benki ya pili - hadi benki inayotoa, kutoka kwake - hadi kwa mnunuzi. Kufuta pesa kutoka kwa akaunti ya mnunuzi.
5. Uhamisho wa fedha kwa benki kuu kutoka kwa mtoaji. Kufanya malipo kwa muuzaji.

Wakati wa shughuli hiyo, mtoaji anatoa kiasi kilichotajwa katika mkataba kutoka kwa akaunti ya mteja na kuituma kwa benki inayotekeleza, ambayo, kwa mlinganisho, huchagua fomu ya malipo ya "Barua ya mkopo" na kabla ya- huweka fedha zilizokusudiwa kulipia bidhaa ("barua iliyowekwa ya mkopo"). Lakini pia kuna "guaranteed letter of credit". Kisha malipo yanafanywa chini ya udhamini wa benki pekee.

Barua ya mkopo inapowekwa, benki inayotoa huhamisha kwa benki ya mshirika kiasi kilichobainishwa kwenye mkataba kwa muda wote wa dhima ya malipo. Pesa hutolewa na mnunuzi, au anapewa mkopo, ambapo malipo hufanywa.

Katika kesi ya barua ya mkopo iliyohakikishwa, benki inayotekeleza hupokea haki ya kutoa pesa kutoka kwa akaunti ya mwandishi.benki inayotoa ndani ya kiasi cha barua ya mkopo, au hutoa njia zingine za malipo. Utaratibu wa fidia ya fedha kwa benki iliyotolewa na mlipaji umewekwa katika mkataba.

Bidhaa zinaposafirishwa, na msambazaji anathibitisha ukweli huu kwa hati husika, benki inayotekeleza hulipia muamala. Kwa hivyo, muda uliotengwa kwa ajili ya makazi umepunguzwa sana.

Aina za barua za mkopo

Agizo za malipo za benki zimegawanywa katika zifuatazo:

• Haibadiliki: mlipaji hawezi kubadilisha masharti ya wajibu kwa upande mmoja, bila makubaliano ya awali na mlipwaji.
• Inayoweza kubatilishwa: mlipaji ana haki ya kubadilisha masharti ya mkataba bila ridhaa ya mpokeaji wa fedha na anaweza kubatilisha kabla ya mwisho wa muda uliokubaliwa.
• Imethibitishwa - benki inayotekeleza itawajibika kwa malipo hayo.
• Haijathibitishwa - benki haijajitolea kudhibiti malipo.
• Inayoweza kurejeshwa (inayozunguka) - barua ya mkopo ambayo inarudiwa wakati shughuli inarudiwa au ni ya kimfumo.
• Malipo yasiyo na pesa taslimu yenye kifungu chekundu - kuidhinisha benki inayotekeleza malipo ya awali kwa muuzaji kwa kiasi fulani kabla ya kutoa hati zinazohitajika.
• Inaweza kuhamishwa - inatumika ikiwa watu wengine ndio wasambazaji wa bidhaa. Kisha utaratibu wa kuhesabu barua za mkopo hubadilika kidogo: muuzaji anaagiza benki inayotekeleza kwa sehemu au kuhamisha kabisa kwao.mamlaka ya kupokea fedha.
• Jumla - hutoa fursa kwa mwombaji kuongeza kiasi ambacho hakijatumiwa wakati wa muamala kwenye barua mpya ya mkopo iliyo katika benki hiyo hiyo ya usimamizi (vinginevyo, fedha zitarejeshwa kwa akaunti ya mnunuzi katika benki inayotoa).
• Waraka: hurahisisha kupokea pesa katika benki zozote - washirika wa benki inayotoa iliyotoa mkopo.

Malipo chini ya barua ya mkopo siku zote ni miamala isiyo ya fedha ambayo hutoa usajili wa malipo kwa mtu mmoja tu au taasisi ya kisheria.

Fiche za operesheni

Wanapochakata majukumu ya malipo ya aina hii, wateja wanapaswa kuzingatia baadhi ya vipengele:

1. Ikitokea mabadiliko katika sheria na masharti ya barua ya mkopo inayoweza kubatilishwa au kughairiwa kwake, benki inayotoa lazima ijulishe mpokeaji wa fedha kuhusu ukweli huu. Hili lazima lifanywe kabla ya siku ya kazi iliyofuata siku ambayo mabadiliko yalifanywa.
2. Barua ya mkopo isiyoweza kubatilishwa inachukuliwa kuwa ikiwa imerekebishwa au kughairiwa wakati benki inayofuata inapokea kibali cha mpokeaji wa fedha hizo. Urekebishaji kiasi wa masharti ya barua za mkopo na wa pili hauruhusiwi.
3. Ili kufanya mabadiliko au kughairi barua ya mkopo iliyothibitishwa, kibali cha benki iliyoteuliwa na mpokeaji wa pesa kinahitajika.
4. Hesabu chini ya barua ya mkopo ni malipo yanayofanywa na mashirika ya kibiashara, kwa hivyo, mpokeaji wa fedha hujifunza kuhusu kufunguliwa kwa daraka la kifedha moja kwa moja kutoka kwa benki inayotoa au kutoka kwa benki yake (naidhini ya mwisho).
5. Aina hii ya malipo hufanywa kwa kuhamisha benki pekee.
6. Malipo ya fedha chini ya barua ya mkopo yanasimamiwa na makubaliano ya mteja na benki na makubaliano kati ya benki ya mwisho.

Fomu ya Maombi

Ili kulipia bidhaa kwa njia iliyo hapo juu, mlipaji hutuma maombi 2 kwa benki, ambayo ni maagizo kwa benki kufungua barua ya mkopo. Maombi yanawasilishwa kwa fomu iliyotengenezwa na kampuni yenyewe. Katika kesi hii, data ifuatayo lazima ionyeshwe:

• tarehe na nambari ya hati;
• kiasi cha malipo;
• maelezo ya wahusika wote wa muamala: mlipaji, benki inayotoa, shirika linalotekeleza, mpokeaji wa fedha;
• aina ya barua ya mkopo;
• kipindi chake cha uhalali;
• orodha ya hati zitakazotolewa na mpokeaji wa fedha, mahitaji yake na tarehe ya mwisho ya uwasilishaji wao;
• jinsi barua ya mkopo inatekelezwa;
• lengo la malipo haya;
• msafirishaji, msafirishaji, unakoenda;
• tarehe ya kufunga mchakato wa kuhamisha pesa;
• asilimia ya tume ya benki kutokana na muamala na utaratibu wa malipo yake.

Hii ni orodha ya maelezo ya kimsingi, lakini hati inaweza kuwa na data yoyote ambayo inamvutia mwombaji. Maelezo ya kina zaidi yamo katika Udhibiti wa Benki Kuu ya Shirikisho la Urusi la Juni 19, 2012 N 383-P "Juu ya sheria za uhamisho wa fedha" (kifungu 6.7).

Njia za utekelezaji wa barua za mkopo

Kuna mbinu kadhaa zinazotumiwa na benki kulipia miamalabila fedha:

1. Kufanya malipo baada ya muuzaji kutoa hati zinazohitajika.

2. Malipo yaliyocheleweshwa: hufanywa siku chache baada ya benki kupokea orodha iliyokubaliwa ya hati au baada ya muda fulani baada ya usafirishaji wa bidhaa.

3. Kufanya malipo mseto: sehemu ya kiasi hicho hulipwa baada ya kuwasilisha hati, sehemu - siku chache baada ya usafirishaji.

4. Kukubalika kwa bili ya ubadilishaji: inakubaliwa na benki iliyotolewa au msimamizi na kulipwa ndani ya muda uliokubaliwa.

5. Majadiliano ya hati: benki inayotekeleza hununua bili ya kubadilishana (rasimu) inayotolewa kwenye benki tofauti kabisa, au hati kwa kwenda kwa mfadhili (muuzaji) au kuahidi kulipa mapema kabla ya siku ya benki ambayo benki inapaswa kupokea marejesho. kutoka kwa benki inayotoa. Njia hii hutumiwa wakati mmiliki wa bidhaa anataka kupokea pesa mara moja, na mnunuzi anataka kulipia jumla ya muda baada ya kupokea.

Faida za dhima za benki

Malipo kwa barua za mkopo ni miamala ya kifedha ambayo ina faida kadhaa, ambazo ni:

• mgawo wa wajibu kwa mashirika ya kibiashara kwa ajili ya uhalali wa shughuli za kifedha kwa njia ya barua ya mkopo;
• hakikisha malipo kwa muuzaji kamili;
• rejesha kiasi kamili kwa mnunuzi iwapo ofa itaghairiwa;
• utiifu kamili wa masharti ya mkataba kati ya wahusika kutokana na udhibiti wa benki;
• uhifadhi wa fedha za wanunuzi ndani ya shirika.

Hasaramalipo kupitia barua ya mkopo

Mbali na vipengele vyema, maagizo haya ya malipo yana baadhi ya hasara, ambayo ni:

• katika kila hatua ya muamala, ni muhimu kutoa idadi kubwa ya hati;
• gharama ya juu ya malipo haya bila taslimu kwa pande zote mbili.

Licha ya usumbufu uliopo na njia hii ya malipo, malipo kwa njia ya hali halisi ya barua za mkopo huhakikisha mafanikio ya muamala, kuhakikisha uwazi na uhalali wake, na pia kuruhusu wateja wa benki kutafuta washirika wapya wa biashara na kufanya mahusiano wazi, imefanikiwa na ya kuahidi.