Aina msingi za malipo yasiyo na pesa taslimu: dhana, aina, uainishaji na uwekaji hati

2024 Mwandishi: Howard Calhoun | [email protected]. Mwisho uliobadilishwa: 2023-12-17 10:41

Je, unajua njia gani kuu za malipo yasiyo na pesa taslimu? Kwa hakika, ujuzi wako hauenezi mbali hivyo? Wakati huo huo, angalau kuwa na wazo kuhusu hili ni muhimu, kwa kusema, kwa maendeleo ya jumla. Katika makala haya, hatutazingatia tu aina kuu za malipo yasiyo na pesa taslimu, bali pia kanuni za matumizi yao.

dhana

Kabla ya kuelewa suala hilo, unahitaji kuelewa ni nini. Shughuli za benki huitwa malipo yasiyo na pesa, kiini cha ambayo ni uhamisho wa fomu za fedha za masharti kutoka akaunti moja hadi nyingine. Kwa maneno mengine, hakuna ubadilishaji wa pesa moja kwa moja.

Malipo yasiyo ya pesa taslimu hufanywa kwenye akaunti kupitia Benki ya Urusi au taasisi za mikopo. Msingi wa kufungua akaunti ni makubaliano ya akaunti ya benki au makubaliano ya akaunti ya mwandishi, isipokuwa kama itatolewa vinginevyo na sheria au njia nyingine ya malipo inatumiwa.

Kama sheria, malipo yasiyo ya fedha hufanyika kati ya makampuni kwa kiasi kisichopunguaelfu sitini. Akaunti moja pekee ya sasa inaweza kufunguliwa kwa kila shirika. Inafunguliwa na shirika zima, na fomu ya umiliki sio muhimu, kwa sababu akaunti ya sasa ina hali ya taasisi ya kisheria na inafanya kazi kwa misingi ya kibiashara. Mmiliki wa akaunti kama hiyo anasimamia pesa zake mwenyewe na hufanya kama mlipaji huru kwa malipo ya bajeti. Mmiliki wa akaunti anaweza kuingia mikataba mingine na benki.

Akaunti ya sasa inafunguliwa na taasisi ambayo haijishughulishi na shughuli za kibiashara. Kama sheria, mashirika anuwai ya umma hutumia akaunti kama hiyo. Ni vyema kutambua kwamba mmiliki wa akaunti kama hiyo anaweza kutumia pesa kutoka kwayo kwa mujibu wa makadirio ya shirika kuu.

Masharti ya malipo yasiyo na pesa taslimu

Kabla ya kuchanganua njia kuu za malipo yasiyo na pesa taslimu, inafaa kutaja masharti ambayo yanatekelezwa:

1. Kuwa na akaunti na shirika la benki. Hii ndiyo hali muhimu kuliko zote. Ili kutekeleza malipo yasiyo ya fedha kwa uhuru, ni muhimu kufungua akaunti ya sasa. Ili kufanya hivyo, unahitaji kuwasiliana na benki, ambapo watakueleza ni nyaraka gani zinahitajika.
2. Hakikisha unafanya miamala yote kupitia benki na kuweka pesa kwenye akaunti za benki hiyo hiyo.
3. Malipo yanaweza tu kufanywa ikiwa kuna pesa kwenye akaunti, na mmiliki anaweza kuchukua mkopo.
4. Inahitaji malipo yote kufanywa jinsi walivyokubaliwa.
5. Mlipaji lazima aarifiwe kuhusu miamala yote inayofanyika kwenye akaunti yake.
6. Sheria ya nchi yetu inatoa masharti kadhaaaina kuu za malipo ya cashless na aina za malipo, ambayo ina maana kwamba hali nyingine itakuwa uhuru wa kuchagua. Kwa ufupi, benki haiwezi kuweka vizuizi kwenye uchaguzi wa fomu za malipo; mashirika ya washirika pekee yanaweza kufanya hivi.
7. Kuweka viwango vya hati za malipo. Hii ni kutokana na ukweli kwamba mahesabu yote yanafanywa kwa misingi ya nyaraka za malipo, ambayo, kwa upande wake, imeundwa kulingana na sheria na viwango vya jumla. Hati zote za malipo lazima zitungiwe kwenye fomu za fomu moja na ziwe na maelezo fulani.

Maelezo ya hati za malipo

Tayari tumesema kwamba kuna njia kadhaa za msingi za malipo yasiyo na pesa taslimu katika Shirikisho la Urusi, pia imeandikwa hapo juu kuhusu maelezo ya hati zozote za malipo. Lakini katika sura iliyotangulia hakuna maelezo mahususi, lakini wakati huo huo unahitaji kujua kuhusu maelezo.

Kwa hivyo, hati zinapaswa kuwa:

1. Jina la hati ya malipo.
2. Aina ya malipo.
3. Nambari ya hati ya malipo na tarehe ya kutolewa.
4. Jina la mlipaji, nambari yake ya utambulisho wa kodi, nambari ya akaunti, jina na anwani ya benki ya mlipaji. Msimbo wa kitambulisho cha benki, akaunti ndogo au nambari ya akaunti ya mwandishi lazima pia ionyeshwe hapa.
5. Ni muhimu kuashiria mpokeaji wa pesa, TIN yake, nambari ya akaunti, anwani na jina la benki ya mpokeaji, BIC, akaunti ndogo au nambari ya akaunti ya mwandishi.
6. Unahitaji pia kuandika madhumuni ya malipo.
7. Kuhusu kiasi cha malipo, lazima kionyeshwe kwa nambari na kwa maneno.
8. Kipaumbele cha malipo.
9. Katika hafla fulanisaini na muhuri wa watu walioidhinishwa inahitajika.

Ni muhimu kukumbuka kuwa hakuna kitu kinachoweza kusahihishwa katika hati za malipo. Unaweza kuwasilisha hati za malipo ndani ya siku kumi, tarehe ya toleo haijajumuishwa katika kipindi.

Uteuzi mkubwa wa njia kuu za malipo yasiyo ya pesa katika Shirikisho la Urusi na ulimwenguni ni kwa sababu ya ukweli kwamba teknolojia ya habari inaendelea kutengenezwa. Hii hukuruhusu kutumia pesa za kielektroniki na kuokoa muda.

Kiini cha hesabu

Uendeshaji kwenye akaunti ya sasa ya shirika huonyesha mabadiliko katika majukumu na madai ya deni, na ndani ya shirika huakisi ugawaji na usambazaji wa pato la taifa na mapato ya taifa.

Ikiwa benki zitafanya kazi vizuri, basi akaunti zisizo za pesa zitachangia:

1. Ili kuongeza kasi ya mauzo ya fedha.
2. Punguza pesa taslimu zinazohitajika kwa mzunguko.
3. Malipo ya haraka zaidi.
4. Kupunguza gharama za ziada za kuhifadhi, kuchapisha na kusafirisha idadi kubwa ya noti zinazohitajika kwa malipo ya pesa taslimu.

Kulingana na hili, inaweza kuonekana kuwa fomu za kupanga malipo yasiyo na pesa taslimu zimechukua nafasi ya miamala ya pesa kwa muda mrefu.

Sheria ya sasa inasema kuwa miamala isiyo ya fedha kati ya makampuni ya biashara inaweza kufanywa sio tu na benki, bali pia na taasisi zisizo za benki. Kwa upande wa benki, wao hutangamana kupitia akaunti za mwanahabari zilizofunguliwa na benki shirikishi.

Kanuni

Kabla ya kuendelea na aina za shirikamalipo ya cashless, inafaa kuzungumza juu ya kanuni za mahesabu haya. Kuzingatia kwao hukuruhusu kuhakikisha kufuata mahitaji na mahesabu yenyewe. Mahitaji ni pamoja na kutegemewa, kufaa kwa wakati na ufanisi.

Kuna kanuni saba pekee za aina mbalimbali za malipo yasiyo ya fedha za benki, na zote ni muhimu kuzizungumzia:

1. Mfumo wa kisheria wa kufanya malipo na malipo. Kwa maneno mengine, kila kitu lazima kizingatie mfumo wa udhibiti. Kanuni hii inadhani kuwepo kwa nyaraka kadhaa za udhibiti, kulingana na ambayo hesabu inafanywa. Vyanzo vikuu vya sheria ni Kanuni ya Kiraia, Kanuni ya Usuluhishi na Kanuni ya Utaratibu wa Kiraia.
2. Hufanya malipo hasa kwenye akaunti za benki. Ina maana gani? Njia kuu za malipo yasiyo ya fedha nchini Urusi, kati ya vyombo vya kisheria na kati ya watu binafsi, hufanyika kupitia benki ambayo akaunti inafunguliwa. Kwa ajili ya huduma, makubaliano ya akaunti ya benki yanahitimishwa kati ya mteja na benki.
3. Kudumisha ukwasi. Tunazungumza juu ya kiwango wakati malipo yanafanywa vizuri. Shukrani kwa kanuni hii, majukumu yote yanatimizwa bila masharti na kwa uwazi. Hii ni kutokana na ukweli kwamba walipaji wanahitaji kujua muda kamili wa kupokea pesa ili kupanga malipo kwa usahihi.
4. Mlipaji lazima akubali malipo. Utekelezaji wa kanuni hii unapatikana kupitia matumizi ya chombo cha malipo, kwa mfano, amri ya malipo au hundi, au kukubalika maalum kwa maandishi, ambayo hutolewa na mpokeaji wa fedha. Kwa njia, sheriahutoa uondoaji wa fedha ambazo hazihitaji kibali. Hii inaweza kujumuisha mapungufu katika kodi au malipo mengine ya lazima.
5. Malipo ya dharura. Fedha lazima zitumike mara kwa mara ndani ya muda uliowekwa katika mikataba. Ikiwa tarehe za mwisho hazipatikani, basi mzunguko wa fedha unasumbuliwa, ambayo mapema au baadaye husababisha mgogoro wa malipo. Kwa njia, kanuni ya uharaka inaweza pia kuhusishwa na utimilifu wa majukumu ya benki kuhusiana na shughuli za malipo.
6. Dhibiti usahihi wa hesabu. Usimamizi umegawanywa katika aina kadhaa, lakini zote ziko chini ya sheria ya shirikisho "Kwenye Uhasibu", yaani, lazima kuwe na taarifa za kifedha katika kikoa cha umma.
7. Dhima ya mali kwa kutofuata masharti ya mkataba. Ukiukaji wa mkataba na upande wowote husababisha dhima ya kiraia, ambayo inaonyeshwa katika malipo ya adhabu na uharibifu.

Maudhui ya fomu

Kabla hatujachanganua malipo yasiyo na pesa taslimu, shirika lao na fomu za kimsingi, acheni tuangalie kila fomu inayo.

Kwa hivyo, vipengele vya fomu ya malipo ni:

1. Aina ya hati ya malipo.
2. Mbinu ya kusambaza taarifa.
3. Mtiririko wa hati.

Fomu ya malipo

Kwa hivyo tulifika kwenye jambo kuu. Kwa hivyo, njia kuu za malipo bila taslimu ni:

1. Maagizo ya malipo.
2. Cheki.
3. Barua ya mkopo.
4. Makazi kwa ajili ya mkusanyiko.
5. Malipo mengine ambayo yametolewa na sheria nahutumika katika shughuli za benki.

Kwa kuwa mbinu hizi ndizo njia kuu za malipo yasiyo na pesa taslimu, ni lazima ziwe na vipengele vya kawaida. Nao ni:

1. Jukumu la utimilifu usiofaa au kutotimizwa kwa majukumu ya utekelezaji wa shughuli za benki ni moja kwa moja la shirika la benki.
2. Mahitaji, fomu, maudhui, pamoja na utaratibu wa utekelezaji wa mbinu mbalimbali za upangaji zinadhibitiwa sio tu na sheria, bali pia na sheria za benki.

Kwa njia, sifa za aina kuu za malipo yasiyo ya fedha ni sawa na kanuni za mahesabu haya sana, kwa hiyo hatutakaa kwa undani. Ni bora kueleza kuhusu kila moja ya mbinu za malipo bila fedha taslimu.

Agizo la malipo

Hili ni jina la hati ya malipo, ambayo hutolewa kwa fomu ya fomu fulani. Ina maagizo ya mmiliki kwa benki inayotoa ya kuhamisha kiasi fulani kwenye akaunti ya mpokeaji. Kwa njia, akaunti ya mwisho inaweza kufunguliwa akaunti katika benki hii na katika benki nyingine.

Mara nyingi, agizo la malipo hutolewa katika nakala nne. Mmoja wao hupokelewa na mlipaji, hati hiyo imepigwa mhuri na benki, ambayo ina maana kwamba amri hiyo ni sawa na risiti ya kupokea hati ya malipo.

Iwapo hesabu itafanyika kulingana na fomu hii, basi benki inajitolea, kwa niaba ya mwenye akaunti, kuhamisha pesa kwa mpokeaji kwa maelezo yaliyotolewa ndani ya muda uliowekwa na sheria au mkataba. Majukumu ya benki inayotoa huonekana baada ya kumalizika kwa amana ya benki au makubaliano ya akaunti ya benki. Kwa sababu hii, taasisi lazima ifuateagizo la malipo kwa hali yoyote. Kuna vighairi viwili pekee vilivyotolewa na sheria:

1. Hakuna pesa kwenye akaunti ya mmiliki.
2. Fomu na maudhui ya agizo la malipo hayatii sheria na mahitaji ya kisheria.

Taasisi ya kifedha lazima itume pesa kwa akaunti ya mpokeaji katika benki yoyote. Wakati wa kuhamisha fedha, shirika hutekeleza majukumu mawili kwa wakati mmoja:

1. Huweka pesa kutoka kwa akaunti ya mmiliki.
2. Hutoa uhamisho wa pesa kwa maelezo ya mpokeaji.

Ni vyema kutambua kwamba wajibu hutekelezwa ikiwa tu pesa zimewekwa kwenye akaunti ya mpokeaji. Hii ni kutokana na ukweli kwamba benki inawajibika si tu kwa matendo yake yenyewe, bali pia kwa matendo ya taasisi zilizohusika katika kufanya malipo.

Sasa ni njia gani kuu za malipo yasiyo na pesa taslimu? Na jambo la kwanza linalokuja akilini ni agizo la malipo. Yote kwa sababu ya umaarufu wa njia hii ya malipo, kwa sababu inaweza kutumika kulipa watu binafsi na mashirika ya kisheria.

Barua ya mkopo

Kati ya njia za malipo yasiyo ya pesa nchini Urusi, malipo kwa barua ya mkopo ni maarufu sana. Kifungu cha 867 cha Kanuni ya Kiraia kinabainisha kuwa benki inayofanya kazi kwa niaba ya mmiliki kufungua barua ya mkopo itawajibika:

1. Fanya malipo kwa mpokeaji wa pesa.
2. Ipe benki nyingine mamlaka ya kufanya malipo kwa mnufaika au kukubali, kulipa au kupunguza bili ya kubadilishana.
3. Toa, lipa au ukubali bili ya kubadilishana.

Muhimukumbuka kuwa benki inayotoa iko chini ya sheria za benki inayotekeleza yenye haki na wajibu wote.

Malipo kwa barua ya mkopo hayajaenea kama ilivyokuwa zamani, lakini bado inasalia kuwa njia ya malipo iliyohakikishwa zaidi na njia inayokubalika zaidi ya malipo.

Barua ya mahusiano ya mikopo ni tata sana katika muundo, kwa kuwa benki inayotoa ina mahusiano kadhaa ya kisheria na taasisi tofauti. Hii ni:

1. Mlipaji.
2. Benki inayovutia.
3. Benki inayofanya kazi.
4. Mfaidika au mpokeaji.

Benki zinazohusika ni zile ambazo zilihusika na benki iliyotolewa kwa ajili ya malipo. Taasisi kama hiyo inaweza kuwa shirika ambalo akaunti ya mlipaji inafunguliwa, ingawa katika hali zingine inaweza kuwa haipo. Inabadilika kuwa makubaliano ya akaunti ya benki katika kesi hii hayazingatiwi msingi wa kuibuka kwa barua ya wajibu wa mkopo.

Mkusanyiko

Wakisema, eleza njia kuu za malipo yasiyo na pesa taslimu, usisahau kuhusu njia kama hiyo ya kuhamisha fedha kama kukusanya. Ni nini? Njia hii ya malipo hutoa wajibu kwa upande wa benki kuhusu utekelezaji wa upokeaji wa malipo kwa mpango wa mpokeaji.

Utaratibu wa malipo ya makusanyo unasimamiwa na sheria ambayo haipingani na sheria za benki. Operesheni ya kukusanya ni tofauti kwa kuwa mpokeaji wa fedha, na sio mlipaji, anatumika kwa benki. Kwa sababu hii, jina la kimataifa "uhamisho wa debit" lilipitishwa. Wakati mahesabu yanatumikakwa mkusanyiko? Katika hali mbili tu: inapokubaliwa kati ya mpokeaji na mlipaji, na ikiwa hesabu kama hiyo imetolewa na sheria.

Njia kuu ya malipo yasiyo ya pesa taslimu katika benki ni kama ifuatavyo: mpokeaji anatuma maombi kwa taasisi ya fedha akiwa na maagizo ya kutuma ombi la kulipa katika fomu iliyowekwa kwa mlipaji. Fomu ya dai inaathiriwa na hati ya suluhu iliyochaguliwa.

Hati zifuatazo zinatumika kwa ukusanyaji:

1. Ombi la malipo bila kukubalika.
2. Ombi la malipo limekubaliwa.
3. Agizo la mkusanyiko.

Cheki

Kati ya njia 23 kuu za malipo yasiyo ya pesa taslimu katika Shirikisho la Urusi, hundi ni bora zaidi. Hili ni jina la dhamana ambazo zina utaratibu wa droo ya hundi kwa benki kutoa kiasi fulani kwa mmiliki wa hundi. Usalama huu kwa kawaida hutolewa kama malipo ya bidhaa au huduma. Ni muhimu kukumbuka kuwa utoaji wa hundi hauzima wajibu wa kifedha kuhusiana na ambayo ilitolewa.

Benki ambayo droo ina pesa pekee ndiyo inaweza kuwa mlipaji wa hundi. Ni muhimu kwamba mmiliki wa pesa angeweza kuziondoa kwa uhuru. Huwezi kubatilisha hundi ikiwa tarehe ya mwisho ya kuiwasilisha imepita. Mbali na wakati huu, sheria inasimamia utaratibu, pamoja na masharti ya matumizi ya hundi. Kila kitu kimeandikwa katika Kanuni za Kiraia za nchi yetu.

Ili uweze kulipa kwa hundi, makubaliano lazima yakamilishwe kati ya pande hizo mbili au sharti husika liandikwe katika makubaliano na taasisi ya fedha. Kwa misingi ya hati hiyo, mmiliki anapokea kitabu cha hundi, ambachokufanywa kulingana na mahitaji ya benki na sheria juu ya maelezo ya hundi. Unaweza kufungua akaunti tofauti, ambayo fedha zitatozwa baada ya kuwasilisha ombi la umbizo linalofaa.

Taasisi ya mikopo iliyoitoa pekee ndiyo yenye haki ya kulipa hundi, na hii inafanywa kwa gharama ya mmiliki. Kama sheria, inatumika kwa malipo ya benki kati ya benki ikiwa kuna makubaliano ya mwandishi.

Mlipaji wa hundi lazima aangalie kwa njia zote uhalisi wa hundi na pia mamlaka ya droo ya kusimamia akaunti. Ikiwa mlipaji ana hasara kutokana na ukweli kwamba alilipa kwa hundi ya kughushi au kuibiwa, basi aliyesababisha shida atawafidia.

Mtu aliyelipa hundi ana haki ya kudai akabidhiwe pamoja na risiti kwamba malipo yamepokelewa. Hati hii haiwezi tu kutoa dhamana ya malipo iliyoongezeka, kuna faida nyingine. Miongoni mwao:

1. Haibadiliki.
2. Fursa sawa na usalama.
3. Hundi za wasilisha na kuagiza zinaweza kuhamishwa kutoka kwa mwenye hundi hadi kwa watu wengine.
4. Mmiliki wa hundi anaweza kukabidhi hundi hiyo kwa benki ili ikusanye.
5. Dhamana ya malipo kwa sehemu au kwa uhakika kamili.
6. Mmiliki wa hundi anaweza kudai malipo ya pesa kwake endapo atakataa.

Kama unavyoona, uhasibu hauwezi kujifunza baada ya nusu saa, lakini inafaa kutumia zaidi. Usisahau kwamba kadiri mtu anavyokua, ndivyo anavyothaminiwa zaidi, kwanza kabisafoleni, kwa ajili yake mwenyewe.