Mkopo kwa huluki ya kisheria kutoka kwa mtu binafsi: vipengele, mahitaji na mfano

2024 Mwandishi: Howard Calhoun | [email protected]. Mwisho uliobadilishwa: 2023-12-17 10:41

Katika makala, tutazingatia jinsi ya kuomba mkopo kwa taasisi ya kisheria kutoka kwa mtu binafsi, vipengele vya utaratibu na nuances. Mkuu yeyote wa biashara anajua vyema kuwa biashara inahitaji maendeleo ya mara kwa mara. Hii mara nyingi huhitaji uwekezaji kutoka kwa wahusika wengine, kwani ukuaji wa haraka kupitia faida pekee kwa kawaida hauwezekani.

Chaguo la kawaida la kuongeza fedha za ziada ni mikopo ya benki. Hata hivyo, si rahisi kila mara kupata mkopo wa benki na kuupata, hasa kwa mashirika ya vijana. Katika hali kama hizi, vyombo vya kisheria vinahitaji kukopa fedha kutoka kwa mashirika na watu wengine binafsi.

Vipengele vya uchakataji wa ofa

Katika idadi kubwa ya kesi, katika shughuli zinazohusiana na kupata mkopo kwa taasisi ya kisheria kutoka kwa mtu binafsi, mkopeshaji ndiye mmiliki wa biashara au watu wanaohusishwa nayo.

Mara nyingi chaguo kama hizi za kuongeza fedha hutumiwamakampuni ya vijana ndio yameanza. Sheria haikatazi utoaji wa mikopo kwa makampuni na mtu yeyote. Zinaweza kutolewa na waanzilishi wa shirika, wafanyakazi, watu wa nje.

Lakini mazoezi yanaonyesha kuwa ni wamiliki wa mashirika ambayo hutoa mikopo kwa biashara, kwa kutumia akiba zao wenyewe. Shughuli kama hiyo lazima ifanyike kwenye karatasi. Hati katika mfumo wa kielektroniki zinaweza tu kuandikwa kwa kutumia sahihi za kielektroniki zilizohitimu na pande zote mbili.

Inafaa kukumbuka kuwa risiti rahisi wakati wa kutuma maombi ya mkopo kwa taasisi ya kisheria kutoka kwa mtu binafsi haitatosha. Haitakuwa na nguvu ya mkataba, lakini itathibitisha tu ukweli wa uhamisho wa fedha. Iwapo ni muhimu kwenda mahakamani, mkopeshaji hataweza kuthibitisha chochote.

Mkopo unaweza kutolewa kwa pesa taslimu na vitu, hata hivyo, chaguo la mwisho hutumiwa mara chache sana, kwa kuwa ni vigumu kushughulikia marejesho na inaweza kujumuisha matokeo kwa taasisi ya kisheria.

Kiwango cha juu zaidi cha mkopo kwa taasisi ya kisheria kutoka kwa mtu binafsi hakijabainishwa na sheria. Lakini katika hali nyingine, mkuu wa shirika lazima apate idhini ya muamala kutoka kwa kila mmiliki. Hii ni muhimu ikiwa tu kifungu kama hicho kinaonyeshwa katika hati ya shirika.

Kanuni za kutunga sheria

Dhana na masharti ya kutoa mkopo kwa mtu binafsi kwa taasisi ya kisheria yanaonekana katika Kanuni ya Kiraia ya Urusi. Pia inaelezea vigezo kuu, kwa kuzingatia ambayo inapaswafanya mikataba. Kwa kuongeza, Kanuni ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi ilifanya uhifadhi kwamba wakati wa kufanya shughuli hiyo, makubaliano yanapaswa kuhitimishwa, na matumizi ya risiti haiwezekani.

Mkopaji na mkopeshaji lazima wazingatie masharti ya Kanuni ya Ushuru. Si mara zote inawezekana kuepuka kabisa kulipa kodi. Kwa kuongeza, kila ukaguzi unachukua msimamo tofauti kuhusu suala hili.

Vifungu vikuu vya makubaliano

Wakati wa kuhitimisha makubaliano ya mkopo na mtu binafsi, wahusika wanapaswa kuelewa kuwa hiyo ndiyo hati muhimu zaidi inayodhibiti mahusiano yao yote: utoaji, huduma, ulipaji.

Data ifuatayo lazima ionekane katika mkataba:

1. Maelezo ya kila mhusika katika makubaliano: jina, jina kamili, maelezo ya akaunti ya benki, maelezo ya pasipoti, anwani.
2. Kukubaliwa na mkopaji wa majukumu yanayohusiana na ulipaji wa deni, muda wa mkopo, ikiwa sio ukomo.
3. Malengo. Malengo yanaonyeshwa ikiwa ufadhili unalengwa.
4. Kuwepo kwa riba, kiwango cha riba. Ikiwa hakuna riba, inapaswa kuonyeshwa kuwa mkopo huo hauna riba.
5. Vipengele vya ziada na masharti ya mpango huo. Kwa mfano, kwamba mkopaji anajitolea kutoa dhamana kwa mkataba.
6. Wajibu wa mpokeaji wa fedha.

Maelezo zaidi ya muamala yatabainishwa katika makubaliano yaliyoandikwa, maswali machache yatatokea katika siku zijazo kwa kila mhusika. Kwa kukosekana kwa muda wa mkopo kwa taasisi ya kisheria kutoka kwa mtu binafsi, inachukuliwa kuwa haina ukomo. Katika kesi hii, utalazimika kurudisha deni ndani ya siku 30 kutoka tarehe yakuomba kurejeshewa pesa.

Mkataba pia unaruhusu dalili ya moja kwa moja ya hali ya kutokuwa na mwisho ya makubaliano. Katika kesi hiyo, ni lazima ieleweke kwamba ukaguzi wa kodi ni utata kuhusu hili. Katika tukio la kutorejeshwa kwa mkopo kama huo kwa muda mrefu, kodi ya mapato ya ziada inaweza kutozwa.

Mkopo kutoka kwa mtu binafsi kwenda kwa taasisi ya kisheria: mahitaji

Masharti mengi siku zote hutegemea mkopeshaji binafsi. Ni juu yake kuamua ni nani yuko tayari kumkopesha pesa, kwa masharti gani.

Hata hivyo, kuna mahitaji fulani ya lazima ikiwa mkopaji ni huluki halali:

1. Shirika lazima liwe na usajili wa serikali.
2. Shughuli za shirika wakati wa utekelezaji wa mkataba hazipaswi kusimamishwa.
3. Upatikanaji wa ruhusa ya kukamilisha muamala kutoka kwa wamiliki wote (ikiwa itahitajika na mkodishaji).
4. Shirika halipaswi kukabiliwa na kesi za kufilisika.

Baadhi ya wakopeshaji huweka masharti ya chini zaidi ya biashara, huhitaji faida na hakuna hasara. Wana haki hiyo.

Sampuli za mikataba

Huluki ya kisheria inapaswa kushughulikia utekelezaji wa makubaliano ya mkopo kwa mtu binafsi aliye na wajibu wote. Maudhui yake yataathiri moja kwa moja masharti yote ya muamala. Kwa kuongeza, inaweza kuhitajika na mamlaka ya kodi. Inaweza kuathiri kwa kiasi kikubwa hesabu ya kodi, kwa mkopeshaji na mkopaji.

Mikataba ndiyo mingi zaidimbalimbali. Wanaweza kutoa malipo ya riba kwa matumizi ya pesa au la, wanaweza kulindwa kwa dhamana, dhamana au la, kuwa na tabia inayolengwa au isiyolengwa.

Hoja hizi zote zinapaswa kuzingatiwa mapema, wakati wa kuandaa makubaliano ya maandishi, kwa kuwa si rahisi kila wakati kufanya mabadiliko baadaye.

Sampuli ya makubaliano ya mkopo kwa mtu binafsi kwa taasisi ya kisheria imewasilishwa hapa chini.

Mikataba ya aina isiyo na riba

Kwa muda mrefu, mikopo isiyo na riba ndiyo ilikuwa njia kuu ya kupata fedha kutoka kwa waanzilishi ili kurudisha mtaji wa kufanya kazi, gharama za biashara za kampuni.

Iwapo kulikuwa na haja, mwanzilishi alipokea pesa zake mwenyewe, hakuna upande uliolipa gharama za ziada. Lakini mamlaka ya ushuru ilibadilisha mawazo yao, na mashirika mengine yalitozwa ushuru zaidi kwa faida ambayo inadaiwa ilipokea kwa kuokoa kwa riba.

Mahakama, kinyume chake, zilichukua upande wa mkopaji, zikitambua kuwa vitendo kama hivyo ni batili. Kwa hivyo, ni bora kufafanua vidokezo kama hivyo mapema kwa kuwasiliana na shirika la huduma la Huduma ya Ushuru ya Shirikisho.

Inafaa kukumbuka kuwa mkataba wa mkopo usio na riba lazima uwe na dalili ya moja kwa moja kwamba hakuna riba kwenye mkopo. Ikiwa data kama hiyo haijabainishwa, mpokeaji wa fedha anapaswa kuzilipa kila mwezi, kwa kuzingatia viwango muhimu vya Benki Kuu ya Shirikisho la Urusi.

Kwa kutoa mkopo usio na riba, mkopeshaji hapokei faida katika mfumo wa riba iliyoongezwa. Aidha, muamala wa aina hii unaruhusu deni kulipwa wakati wowote, bila kujali tarehe iliyobainishwa katika makubaliano.

Vinginevyo, mkataba wa mkopo usio na riba unaweza kujumuisha sheria na masharti yale yale, ikijumuisha taarifa kuhusu adhabu, kama makubaliano mengine sawa.

asilimia ya mikataba ya aina

Kama mkataba unatoa malipo ya ujira fulani kwa mkopeshaji kwa matumizi ya fedha zilizokopwa, inaitwa riba.

Viwango vinavyokubaliwa na wahusika wakati wa mazungumzo, vinaweza kuakisi riba iliyokusanywa kwa siku, mwezi, mwaka wa matumizi ya pesa (muda wa nyongeza unaweza kuwa wowote).

Zaidi ya hayo, inaruhusiwa kubainisha kiasi mahususi ambacho mpokeaji wa fedha atalazimika kumlipa mkopeshaji kwa muda wote au sehemu yake. Chaguo kama hizo za mikataba hutumiwa mara nyingi zaidi kuliko zingine ikiwa biashara itachangisha pesa kutoka kwa wawekezaji wa kibinafsi au wafanyikazi.

Maandiko ya mkataba lazima lazima yaainishe viwango au kiasi maalum cha malipo, utaratibu kulingana na ambayo riba itahesabiwa na kulipwa.

Katika kesi ambapo makubaliano ya mkopo hayana dalili ya kiwango cha riba, riba inapaswa kuhesabiwa kulingana na kiwango muhimu cha Benki Kuu. Katika hali hii, mkopeshaji anapaswa kuwalipa kila mwezi, bila kujali tarehe ya mwisho ya kulipa deni.

Mikopo Lengwa

Katika idadi kubwa ya matukio, makubaliano hayafanyikimadhumuni ya mkopo huo kutolewa. Lakini katika hali fulani, kwa mfano, ikiwa shirika lina wamiliki wengi, mtu anayekopesha anataka kutoa pesa kwa madhumuni maalum na kudhibiti matumizi ya pesa. Katika hali kama hizi, makubaliano mahususi ya mkopo yanapaswa kuingizwa.

Kwa ombi la mkopeshaji, shirika litalazimika kumpa hati zinazothibitisha matumizi ya pesa kwa madhumuni yaliyobainishwa katika makubaliano. Katika kesi ya ukiukaji wa masharti ya matumizi yaliyolengwa ya pesa, mtu aliyetoa mkopo ana haki ya kudai kurejeshwa mara moja kwa deni na riba ambayo ilikusanywa.

Makubaliano yaliyolindwa

Katika baadhi ya matukio, wakopeshaji wanataka udhamini kwamba pesa zitarejeshwa, hasa wakati mkopo ni mkubwa sana. Katika hali kama hizi, mkataba lazima ulindwe kwa ahadi au mdhamini.

Dhamana inapendekezwa zaidi kwa mkopeshaji, haswa ikiwa mpokeaji fedha ana mali ya kioevu. Mkataba lazima uonyeshe kuwa umelindwa na mali ya mpokeaji, na ni yupi. Aidha, makubaliano ya ahadi yanahitajika.

Orodha ya hati

Miamala yoyote inayohusiana na pesa lazima ilindwe na karatasi au makubaliano ya kielektroniki. Mkopeshaji binafsi atahitaji tu kutoa pasipoti.

Mkopaji atahitajika kutoa:

1. Nakala ya agizo, kwa mujibu waambaye amepewa kiongozi.
2. Nakala ya mkataba.
3. Nakala za PSRN na TIN.
4. Power of attorney, ikiwa makubaliano hayajatiwa saini na mkuu.

Katika baadhi ya matukio, wakopeshaji wanahitaji utoaji wa ziada:

1. Nyaraka za ahadi (kama mkataba umeimarishwa kwa ahadi).
2. Mkakati wa maendeleo au mpango wa biashara wa shirika.
3. Laha au ripoti ambayo itaonyesha faida na hasara ya shirika.

Mkataba wa mkopo kati ya taasisi ya kisheria na mtu binafsi unamaanisha nini tena?

Masharti ya kurejesha pesa

Wahusika wamepewa haki ya kuweka kwa uhuru masharti ya kurejesha pesa. Pia kuna uwezekano wa kuhitimisha mkataba wa wazi.

Wakati wa kuhitimisha mwisho, mkopaji analazimika kurejesha mkopo kabla ya siku 30 kuanzia tarehe ya kupokea ombi la maandishi kutoka kwa mkopeshaji la kulipa deni.

Kiutendaji, makubaliano yaliyohitimishwa kwa zaidi ya miaka mitatu na kuthibitisha utoaji wa kiasi kikubwa huzua shaka miongoni mwa mamlaka ya kodi. Katika hali kama hizi, operesheni inaweza kulinganishwa na usaidizi bila malipo, kwa sababu hiyo kodi ya ziada ya mapato ya mpokeaji fedha itatozwa.

Hali hii inaweza kuepukwa kwa kufanya upya mkataba baada ya muda fulani, au kwa kutoa uwezekano wa kuongeza muda wake katika mkataba. Ni nini kinatishia mwananchi ambaye ametoa mkopo kwa taasisi ya kisheria?

Hatari za vyama

Raia aliyetoa mkopo kwa shirika la kisheria anaweza kukabiliwa na kutorejeshwa kwa pesa. Katika kesi tunapozungumza juu ya shirika ambalo mkurugenzi na mwanzilishi ni mmojamwanadamu, kutorudi kunaweza kutokea tu kwa sababu ya kutokuwa na faida kwa biashara. Mpokeaji ndiye atakayelaumiwa kwa hili.

Katika hali nyingine, hatari hii inaweza kupunguzwa kwa kupata makubaliano kwa njia ya mdhamini au ahadi.

Mkopaji katika kesi hii ana hatari ya kupoteza mali ambayo iliwekwa dhamana chini ya mkataba, au kama matokeo ya kesi. Katika suala hili, mpokeaji wa fedha anapendekezwa kuhesabu kwa makini hatari kabla ya kusaini makubaliano.

Aidha, kila mhusika katika makubaliano ana hatari ya kulipa kodi kulingana na aina ya mkopo na masharti mengine ya makubaliano.

matokeo ya kodi ya makubaliano ya mkopo

Ikiwa ni yenye faida, basi mtu aliyetoa fedha anapokea mapato katika mfumo wa riba. Kutokana na ujira huu, mtu atalazimika kulipa 13% katika mfumo wa kodi ya mapato ya kibinafsi.

Katika kesi ambapo mkopeshaji ni mfanyakazi wa shirika ambalo lilipokea mkopo kutoka kwake, idara ya uhasibu ya kampuni inaweza kulipa kodi na kutoa hati zinazohitajika kwa IFTS kwa ajili yake. Vinginevyo, mkopeshaji atalazimika kuifanya mwenyewe.

Mkopaji anayelipa riba anaweza, kwa upande wake, kuihesabu kama gharama, na hivyo kupunguza msingi wa kodi. Kwa kukosekana kwa riba, mamlaka ya ushuru huzingatia akiba inayotokana na kutolipa riba, na kuichukulia kama faida ambayo inaweza kuongeza msingi wa kodi.

Kwa hivyo, kukopa pesa kutoka kwa taasisi ya kisheria (LLC) kutoka kwa mtu binafsi ni jambo lililoenea sana.katika shughuli za kiuchumi za mashirika nchini Urusi. Mara nyingi, mikopo hii ndiyo njia pekee ya kupata pesa kwa ajili ya biashara.