Hali ya kisheria ya taasisi za mikopo: dhana za kimsingi, aina, sheria ya benki

2024 Mwandishi: Howard Calhoun | [email protected]. Mwisho uliobadilishwa: 2023-12-17 10:41

Ikumbukwe kwamba mashirika yaliyoainishwa kama mashirika ya mikopo yana hadhi fulani ya kisheria inayoyatofautisha na miundo mingine inayopatikana katika jimbo. Zingatia zaidi vipengele vyao vikuu, pamoja na aina na kanuni msingi za shughuli.

Dhana ya jumla

Kulingana na masharti yaliyowasilishwa katika sheria inayotumika kwa sasa, mashirika ya mikopo ni watu wote walio na hadhi ya kisheria, ambao wameundwa kwa manufaa yao wenyewe katika masharti ya kifedha.

Mashirika kama haya hufanya kazi kwa msingi wa hati maalum - leseni. Ruhusa hiyo inatolewa na Benki Kuu ya Shirikisho la Urusi. Kwa misingi yake, shirika lina haki ya kutekeleza aina zote za shughuli za benki zinazotolewa na sheria za sasa za udhibiti.

Kanuni

Masuala yote yanayohusiana na udhibiti wa mikopomashirika yanaonyeshwa katika maudhui ya vitendo fulani vya udhibiti vinavyotumika kwenye eneo la Shirikisho la Urusi. Hizi ni pamoja na:

• Kanuni "Juu ya Utambulisho wa Wateja na Taasisi za Mikopo".
• Msimbo wa Kiraia.
• Msimbo wa kibiashara.
• Katiba ya Shirikisho la Urusi.
• FZ "Kwenye historia za mkopo"
• Kanuni "Juu ya Uhasibu katika Taasisi za Mikopo".
• Barua kutoka Benki Kuu ya Shirikisho la Urusi.

Kanuni muhimu pia ni pamoja na maagizo yaliyotolewa na Benki Kuu ya Shirikisho la Urusi, na maagizo, pamoja na vifungu ("Katika utaratibu wa kuunda akiba na mashirika ya mikopo", "Kwenye benki", "Katika uwiano wa lazima wa benki").

Vitendo vilivyoainishwa vinaonyesha kwa undani kanuni za uendeshaji wa miundo inayozingatiwa, iliyoundwa kwenye eneo la Shirikisho la Urusi, sifa za kufanya shughuli, na mwelekeo wake kuu.

Ishara za taasisi za mikopo

Sheria inafafanua baadhi ya vipengele ambavyo mashirika ya mikopo yanaweza kutofautishwa. Hebu tuzifikirie kwa undani zaidi.

Kwanza kabisa, ni muhimu kubainisha kuwa taasisi yoyote ya mikopo ni mtu aliye na sifa za shirika la kisheria. Zaidi ya hayo, sifa yake bainifu ni kwamba ina asili ya kibiashara.

Jambo muhimu ni mpangilio ambao mtu aliumbwa. Ikumbukwe kwamba kwa misingi ya sheria, shirika hili linaweza kuwakilishwa tu kwa namna ya kampuni ya biashara, katikaambayo inaweza kuwa LLC au JSC. Kuhusu aina ya umiliki wa shirika, inaweza kuwa yoyote: ya faragha, ya umma au nyingine yoyote.

Kipengele muhimu kinachotofautisha taasisi ya mikopo na nyingine zote ni kwamba haichukuliwi kuwa halali bila leseni ya kutekeleza aina mahususi ya shughuli.

Aina za taasisi za mikopo

Kwa mujibu wa viashirio fulani, mashirika ya aina ya mikopo yamegawanywa katika aina mbili: benki na zisizo za benki. Tofauti kuu kati yao iko katika kiasi cha shughuli zinazoweza kufanywa: aina ya kwanza ina upeo mkubwa zaidi wa mamlaka kuliko ya pili. Zingatia zaidi vipengele vya kila moja yao.

Mashirika ya benki

Kwa kuzingatia hali ya kisheria ya taasisi za mikopo, ni muhimu kulipa kipaumbele maalum kwa benki - taasisi zinazochukua nafasi tofauti katika muundo huu.

Benki ni mashirika ya aina ya mikopo, sifa kuu ambayo ni kwamba zina haki ya kufanya shughuli za aina zote, kwa jumla. Hizi ni pamoja na:

• kuchangisha fedha kwa njia ya amana kwa mashirika ya kibinafsi na ya kisheria;
• uwekaji wa mali inayoonekana kwa hiari ya mtu mwenyewe kwa kuzingatia masharti ya ulipaji, malipo na uharaka;
• kufungua akaunti za benki kwa watu binafsi na mashirika ya kisheria;
• kusimamia akaunti zilizo hapo juu.

Uainishaji wa mashirika ya benki

Kulingana na viashiria mbalimbali, mashirika yote ya benki yanayofanya kazi katika eneo la Shirikisho la Urusi yameainishwa.

Kwa hivyo, kulingana na ikiwa shirika litatoa pesa, zinaweza kugawanywa katika uzalishaji na biashara. Kulingana na aina ya shughuli zinazofanywa na benki, zinaweza kugawanywa katika maalum na zima.

Kwa kuzingatia aina za taasisi za mikopo na hadhi ya kisheria ya miundo kama hii, inafaa kuzingatia uainishaji wao kulingana na sekta ya huduma. Kulingana na kiashiria hiki, wanaweza kugawanywa katika kimataifa, kitaifa na ndani. Kulingana na uwepo au kutokuwepo kwa vitengo vya miundo, benki zinaweza kugawanywa katika matawi na yasiyo ya tawi.

Ikiwa tunachukua kama msingi sifa za uundaji wa mtaji ulioidhinishwa, basi kulingana na kiashirio hiki, mashirika ya aina husika yanaweza kugawanywa katika benki za kigeni, za kitaifa na za pamoja.

Kulingana na aina gani ya umiliki benki inayo, inaweza kuainishwa kuwa ya kibinafsi au ya umma.

Hebu tuzingatie zaidi vikundi vikuu vilivyoainishwa kwa undani zaidi, tukionyesha sifa zao kuu.

Benki zinazotoa na za biashara

Inafaa kukumbuka kuwa katika mfumo unaozingatiwa, benki inayotoa haina umuhimu mdogo. Katika Shirikisho la Urusi, hii ni shirika moja - hii ni Benki Kuu. Ni Benki Kuu ambayo ina wingi wa mali za kifedha ambazo hakuna benki nyingine inayofanana nayo.shirika. Ikumbukwe kwamba madeni ya benki inayotoa ni fedha zake na fedha za bajeti katika mzunguko. Ni jambo hili linaloiwezesha Benki Kuu kutoa msaada kwa benki nyingine zinazofanya kazi nchini, pamoja na kusimamia shughuli zao. Mbali na hayo yote, Benki Kuu ya Shirikisho la Urusi inajaza Kitabu cha Usajili wa Jimbo la Mashirika ya Aina ya Mikopo, na pia inadumisha utaratibu wa kutoa leseni kwa shughuli zao.

Nchini Urusi, kama ilivyo katika nchi nyingine yoyote yenye uchumi wa soko, miamala yote ya malipo hufanywa kupitia Benki Kuu. Kwa kuongezea, benki inayotoa imekabidhiwa orodha nzima ya majukumu mengine, ikijumuisha:

• kufuatilia shughuli za benki nyingine;
• udhibiti wa benki za biashara;
• kukuza hatua za serikali katika nyanja ya mikopo na sera ya fedha na kuhakikisha utekelezaji wake;
• udhibiti wa mzunguko wa pesa katika jimbo lote, pamoja na utoaji wake;
• kufanya utafiti wa asili ya kisayansi katika uwanja wa mfumo wa benki;
• uamuzi wa vipaumbele vikuu na maelekezo ya sera ya fedha inayofuatwa nchini;
• kuweka vikomo vya aina za kiuchumi kwa benki nyingine zinazofanya kazi nchini.

Benki Kuu ya Shirikisho la Urusi pia ina jukumu fulani la "mamlaka ya mwisho ya mikopo".

Kuhusu benki za biashara, hizi zote ni zile taasisi za mikopo zinazotekeleza orodha fulani ya shughuli za kisheria nawatu binafsi. Miongoni mwa hatua zao kuu, hakika inafaa kuangazia shughuli za mpatanishi, malipo na malipo, kutoa mikopo, kuvutia amana, hatua katika soko la dhamana, n.k.

Benki zisizo za kibiashara hutoa orodha fulani ya huduma, ambayo ni muhimu kuzingatia:

• toka kwa Forex na soko la Hisa;
• mikopo ya gari;
• rehani;
• kukopesha mashirika na watu binafsi;
• kufanya shughuli zote kwa madini ya thamani;
• kubadilishana noti zilizoharibika kwa ambazo hazijaharibika;
• kudumisha akaunti za mashirika ya kiuchumi.

Benki maalum na za kimataifa

Kwa kuzingatia upekee wa hali ya kisheria ya taasisi za mikopo na dhana ya mfumo huu, hakika inafaa kuangazia ukweli kwamba, kulingana na aina ya shughuli zilizofanywa, benki zinazofanya kazi nchini Urusi zimegawanywa katika ulimwengu wote na maalum.. Zingatia vipengele vya vikundi hivi.

Benki maalum ni taasisi za fedha zinazohudumia kundi fulani tu la watu au sekta mahususi. Mifano dhahiri ya hizi ni benki zinazotoa huduma kwa biashara za kati au ndogo pekee.

Kwa kuzingatia kwa undani zaidi suala la utaalam wa benki, ni muhimu kuzingatia kwamba inaweza kuwa ya aina kadhaa:

• mteja (huduma, mikopo ya watumiaji, ubadilishaji);
• wilaya (kimataifa, kikanda na kikanda);
• inafanya kazi (akiba ya kisheria, rehani, kuweka wazi, amana, uvumbuzi, uwekezaji);
• viwanda (viwanda, biashara ya nje, ujenzi, nishati, maendeleo ya kijamii).

Kuhusu benki za kimataifa, hufanya shughuli za aina zote na miduara yote ya watu. Shughuli zao haziamuliwi na tawi fulani la kiuchumi, aina mbalimbali za wateja, muundo wao, eneo la biashara au aina za shughuli.

Benki za kitaifa, nje na za pamoja

Kwa kuangalia ni mtaji gani ulioidhinishwa benki inao, inaweza kuhusishwa na kundi la zile za pamoja, za kigeni na za kitaifa. Zingatia vipengele vya hali ya kisheria ya taasisi za mikopo za aina hizi hapa chini.

Kwa njia, mfumo wa benki wa Shirikisho la Urusi kwa sasa una benki nyingi za kitaifa. Wao huundwa kwa misingi ya mji mkuu wa Kirusi na ni wasimamizi wakuu wa sera ya fedha inayofuatwa nchini. Ndiyo maana ni vyema kutambua kwamba utendakazi mzuri wa kundi hili la benki ndio ufunguo wa utendaji kazi wa kawaida wa uchumi wa fedha wa nchi nzima.

Kuhusu benki za kigeni, uundaji wa mtaji wao unategemea hasa fedha za mataifa mengine. Tofauti kuu kati ya benki za kigeni ni kwamba wamesajiliwa rasmi kwenye eneo la nchi nyingine, wakati nchini Urusi wanafanya kazi tu kwa ushiriki wa moja kwa moja katika mji mkuu ulioidhinishwa wa taasisi za mikopo za kundi la wakazi. Pia waokufanya shughuli zao kwa kuunda matawi na matawi. Ikumbukwe kwamba katika eneo la Shirikisho la Urusi aina hii ya shughuli inawezekana tu kwa idhini ya Benki Kuu ya nchi.

Tukizungumza juu ya benki za pamoja, ni muhimu kuzingatia kwamba msingi wa mtaji wao ulioidhinishwa huundwa kutoka kwa fedha za Kirusi, lakini pamoja nao, pia ina sehemu ya fedha za kigeni.

Mashirika ya mikopo yasiyo ya benki

Kuhusu sifa za kipekee za taasisi ya mikopo ya aina isiyo ya benki, kwanza kabisa, ni muhimu kuzingatia kwamba hali yao ya kisheria inaruhusu tu shughuli fulani za kifedha, na sio zote zinazowasilishwa katika tata ya jumla.. Michanganyiko inayokubalika ya utendakazi kwa mashirika binafsi yasiyo ya benki inaweza tu kuanzishwa na Benki Kuu.

Ni miundo gani imejumuishwa katika kundi la mashirika yasiyo ya benki? Miongoni mwa wawakilishi mashuhuri wa haya, inafaa kuangazia taasisi za kusafisha na zile zinazofanya kazi katika utekelezaji wa makazi katika soko la dhamana. Kuhusu uainishaji wa aina hii ya shirika, wamegawanywa katika:

• makusanyo ya mashirika ya mikopo yasiyo ya benki;
• mashirika yasiyo ya benki ya makazi;
• miundo inayotekeleza shughuli za mikopo na kuweka.

Hebu tuzingatie zaidi vipengele vya kila aina iliyowasilishwa ya taasisi za mikopo zisizo za benki, hali yao ya kisheria na uendeshaji unaoruhusiwa kutekelezwa.

Mashirika ya kukusanya pesa

Kuhusu mashirika ya kukusanya mikopo yasiyo ya benki, ni vyema kutambua kwanza.kwamba zinaweza kuundwa tu kwa misingi ya leseni iliyotolewa na Benki Kuu. Kwa msingi wa hati hii, shirika linalohusika lina haki ya kutoa bili za kubadilishana, malipo, na hati za malipo. Ikumbukwe kwamba kwa sasa kuna mashirika mawili tu ya kukusanya fedha katika Shirikisho la Urusi. Kwa jumla ya idadi yao, muundo wa ROSINKAS, ulioanzishwa mwaka wa 1988, unachukuliwa kuwa wa mahitaji zaidi. Ni huduma zake ambazo benki za nchi hutumia mara nyingi.

Mashirika ya makazi

Inafaa kukumbuka kuwa hali ya kisheria ya shirika lisilo la benki la mkopo la aina ya malipo hutoa anuwai ya fursa na madhumuni makubwa ya utendaji. La umuhimu mkubwa ni ukweli kwamba miundo hii inajishughulisha kikamilifu katika kuhudumia sio tu vyombo vya kisheria, lakini pia miundo mingine ya aina ya mikopo inayofanya kazi katika soko la dhamana, na pia katika mfumo wa fedha za kigeni na baina ya benki.

Hali ya kisheria ya taasisi zisizo za benki za aina ya malipo zinaweza kutekeleza shughuli zifuatazo:

• kufungua akaunti za benki kwa ajili ya watu binafsi na mashirika ya kisheria, pamoja na matengenezo yao ya baadaye;
• malipo kwa maagizo ya kibinafsi yaliyotolewa na vyombo vya kisheria;
• kununua na kuuza fedha za kigeni kwa uhamisho wa benki;
• kutoa mikopo kwa wateja wako.

Mbali na yote yaliyo hapo juu, mashirika ya aina husika yana haki kamili ya kutekeleza majukumu yote sawa na kukusanya pesa.

Tukizungumza kuhusu hali ya kisheria ya mashirika ya makazi, ni vyema kutambua kwambakwamba wanawajibika kwa Benki Kuu na, zaidi ya hayo, wanadhibiti shughuli zao.

Mashirika ya amana na mikopo

Kuzungumza juu ya hali ya kisheria ya mashirika ya amana na mikopo yanayofanya kazi katika Shirikisho la Urusi, inafaa kuzingatia kwamba hatua yao kuu inalenga kutekeleza kikundi tofauti cha shughuli za benki na tu kwa msingi wa leseni iliyotolewa na Shirikisho la Urusi. Benki Kuu ya Shirikisho la Urusi.

Dhana ya jumla ya aina hii ya taasisi za mikopo, hali yao ya kisheria na uendeshaji unaoweza kufanywa, yameandikwa katika masharti ya Sheria ya Shirikisho "Katika Benki na Benki". Wanasema kuwa mashirika ya amana na mikopo yana haki ya kutekeleza majukumu yafuatayo:

• kuvutia pesa kutoka kwa waweka amana (kwa muda fulani);
• utoaji wa dhamana za benki;
• uwekaji wa fedha zinazovutia si kwa niaba yake tu, bali pia kwa gharama zake yenyewe;
• kuuza na kununua fedha za kigeni (haswa katika fomu isiyo ya fedha).

Kulingana na sheria zilizowekwa na sheria, miundo ya amana na mikopo inaweza tu kufungua akaunti za mwandishi kwa ajili ya akaunti ya salio inayotumika nambari 301 ("Akaunti za Mwandishi"). Inafaa kukumbuka kuwa Benki Kuu inadhibiti udhibiti mkali wa shughuli za mashirika husika na inaweka viwango fulani kwao.

Uwezo wa kisheria wa mashirika

Inafaa kukumbuka kuwa mashirika ya mikopo ya aina za benki na zisizo za benki, bila kujali aina zao, lazima yawe na uwezo wa kisheria. Zingatia zaidi vipengele vya dhana hii.

Tukizungumza kuhusu uwezo wa kisheria wa shirika, inafaa kufafanuliwa kuwa dhana hii ina sifa fulani. Miongoni mwa ishara za uwezo wa kisheria wa benki, inafaa kuangazia ukweli kwamba ni:

• wana haki ya kufanya shughuli zao iwapo tu wana leseni maalum;
• inaweza kufanya shughuli za benki pekee;
• kuwa na uwezo wa kufanya vitendo vile tu vinavyoruhusiwa kwa mujibu wa hali iliyopatikana.

Mbali na hayo yote, kwa kuzingatia uwezo wa kisheria wa mashirika ya aina hii, ni vyema kutambua kwamba hakuna muundo mwingine una haki ya kutekeleza hatua hizo ambazo zimekabidhiwa kwa miundo ya benki na isiyo ya benki. Kuhusu benki zenyewe, uwezo wao wa kisheria unatoa marufuku ya kufanya shughuli katika nyanja ya biashara, bima na uzalishaji.

Masharti ya Kanuni ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi yanabainisha kuwa taasisi za mikopo zina uwezo wa kisheria wa aina ya jumla. Isipokuwa kwa sheria hii ni kwa mashirika ya kibiashara na shirikisho, ambayo yana aina maalum ya uwezo wa kisheria.

Katika mchakato wa kuunda taasisi ya mikopo

Sheria ya kisasa huweka utaratibu fulani wa kuunda mashirika ya aina ya mikopo. Hebu tuzingatie hatua zake kuu kwa undani zaidi.

ImewashwaHatua ya kwanza ni uamuzi wa kuunda shirika. Katika hatua hii, maendeleo na kupitishwa kwa katiba yake, pamoja na kusainiwa kwa makubaliano ya mwanzilishi. Taratibu hizi zinatekelezwa kwa misingi ya masharti yaliyomo katika Sheria ya Shirikisho "Kwenye Benki".

Katika hatua ya awali ya kuunda taasisi ya mikopo, hati zingine zinahitajika:

• mpango wa biashara wa shirika;
• uthibitisho wa kimaandishi wa vyanzo vya fedha vilivyojumuishwa katika muundo wa mtaji ulioidhinishwa, pamoja na uhalali wa asili yao;
• hati inayothibitisha umiliki wa jengo ambalo ofisi ya shirika itapatikana, pamoja na nakala yake iliyoidhinishwa;
• furushi la hati zinazohitajika kwa ajili ya maandalizi ya tume maalum ya ukaguzi;
• hitimisho kuhusu uidhinishaji wa suala la kuanzisha shirika la aina ya mikopo na utiifu wake wa sheria zilizowekwa na sera ya kupinga monopoly (iliyotolewa na mamlaka ya shirikisho ya kupinga monopoly);
• hojaji za nyadhifa za juu katika shirika la siku zijazo.

Katika hatua inayofuata ya kuundwa kwa shirika, mchakato wa kuunda mtaji wake ulioidhinishwa hufanyika. Inaundwa na michango ya washiriki wote waliojumuishwa ndani yake. Ni muhimu kuzingatia kwamba ni jumla ya mtaji ulioidhinishwa ambao huamua kiwango cha chini cha mali yote ambayo inaweza kuhakikisha maslahi ya wadai wake. Nafasi ya kifedha ya taasisi ya mkopo inaweza kuamua kwa fedha za kitaifa na kwa fedha za kigeni. Kwa kuongeza, kiashiria cha hali ya kifedha kinaweza kuamua na malishirika, pamoja na majengo ambayo matawi yake (kama yapo) na ofisi kuu ziko.

Inayofuata ni utaratibu wa usajili na leseni, kisha utendakazi huanza.

Kuhusu hatari ya mkopo

Unapozingatia hali ya kisheria ya benki na taasisi za mikopo zisizo za benki, ni vyema kutambua kwamba kila moja yao ina uwezo wa kubeba hatari ya mikopo. Ni nini? Hebu tuzingatie zaidi dhana ya aina hii ya hatari, pamoja na sifa zake kuu.

Kifungu "Juu ya hatari ya mikopo ya mashirika ya mikopo" kinasema kwamba miundo inayohusika inaweza kupata uharibifu wa nyenzo katika hali ambapo mkopaji hawezi kulipa kiasi cha mikopo iliyochukuliwa ndani ya muda uliokubaliwa, akizingatia yote yaliyotolewa. masharti yaliyoonyeshwa. Hatari kama hizo zinaweza kuwa za nje na za ndani na, zaidi ya hayo, zinaweza kutofautiana kulingana na kiasi cha uharibifu uliosababishwa.

Ili kuepuka kufilisika kutokana na hasara kubwa, sheria inatoa hitaji la kuunda hifadhi maalum kwa mashirika ya aina hii. Hii inafanywa kwa misingi ya kanuni "Juu ya utaratibu wa uundaji wa akiba na taasisi za mikopo", ambayo inaelezea njia wazi za kuunda mfuko, pamoja na mbinu za kuchimba fedha kutoka kwao.

Hifadhi kama hiyo huundwa kwa zile mali za mizania ambazo zina hatari fulani ya kupata hasara. Kulingana na kanuni "Katika akiba inayohitajika ya taasisi za mikopo", aina hii ya hifadhi haiwezi kuundwa kuhusiana na:

• cBenki Kuu za nchi zilizoendelea;
• mikopo na yale madeni yanayolingana nao;
• malipo yaliyofanywa mapema kwa utoaji wa huduma fulani;
• uwekezaji katika dhamana hizo ambazo zilinunuliwa chini ya makubaliano ya mkopo.

Mbali na yote yaliyo hapo juu, hazina ya akiba haijaundwa kuhusiana na miamala inayofanywa na Benki Kuu ya Shirikisho la Urusi.

Kanuni "Kwenye akiba inayohitajika ya mashirika ya mikopo" inasema kwamba hasara zinazowezekana za mashirika ni pamoja na:

• ongezeko la gharama zake ikilinganishwa na data iliyotolewa katika uhasibu;
• kupunguza bei iliyowekwa ya mali ya shirika;
• kushindwa kutimiza wajibu na mshirika.

Kama inavyoonyesha, kati ya hatari zote zilizo hapo juu, benki mara nyingi hulazimika kushughulikia chaguo-msingi na mhusika.

Kwa kuzingatia kanuni zilizomo katika kanuni "Katika utaratibu wa utoaji wa fedha na taasisi za mikopo na kurejesha kwao", hatari zote zinazotokea lazima zizingatiwe katika uhasibu bila kukosa.

Kuhusu vipengele vya utoaji leseni

Inafaa kukumbuka kuwa mashirika yote ya aina ya mikopo lazima yapitie utaratibu wa kutoa leseni. Hii ni kutokana na ukweli kwamba uwepo wa kibali hiki huamua hali ya kisheria ya taasisi za mikopo katika Shirikisho la Urusi.

Utayarishaji wa utaratibu huu unafanywa baada tu ya hapousajili wa muundo katika ngazi ya serikali. Inatekelezwa na Benki Kuu ya Urusi pekee.

Ni muhimu pia kuzingatia ukweli kwamba ni katika maudhui ya leseni kwamba orodha ya majukumu ambayo shirika linaweza kutekeleza, pamoja na orodha ya fedha hizo za kigeni ambazo ina haki ya kuzitekeleza, imetolewa.