Madeni ya kifedha: uchanganuzi, muundo. Passives ni

2024 Mwandishi: Howard Calhoun | [email protected]. Mwisho uliobadilishwa: 2023-12-17 10:41

Madeni ni shughuli zinazounda rasilimali za benki. Kwa kila taasisi ya kibiashara, ni muhimu sana. Kwanza, mambo ya kuaminika ya benki ni utulivu wa rasilimali, muundo na ukubwa wao. Pili, bei ya rasilimali pia huathiri kiasi cha faida. Tatu, msingi wa fedha huamua kiasi cha shughuli amilifu zinazozalisha mapato kwa benki.

Dhana ya dhima ya taasisi ya fedha

Hii ni nini? Shughuli za kupita kiasi zina jukumu muhimu sana la kijamii na kiuchumi: hukusanya pesa za bure kwa muda za idadi ya watu na biashara, ambayo inaruhusu kukidhi mahitaji ya uchumi katika mtaji wa kufanya kazi na uliowekwa, kuwekeza pesa (akiba) katika uwekezaji, na kutoa mikopo kwa idadi ya watu.. Mapato kutoka kwa amana na dhamana za madeni yanaweza kulipia hasara ya idadi ya watu kutokana na mfumuko wa bei. Madeni ya benki ni: malipo ya hisa, faida, fedha, mtaji ulioidhinishwa. Hii pia inajumuisha vikundi vingine. Hizi ni mtaji wa ziada na hifadhi, maliwawekezaji, mapato yaliyobakia, amana za kaya.

Muundo wa dhima

Sasa hebu tuendelee na tafakari ya kina zaidi ya uainishaji wa fedha za taasisi za fedha. Madeni ya benki yamegawanywa katika makundi mawili.

La kwanza ni wajibu wa taasisi ya fedha kwa benki za wadai na wawekaji amana (kinachojulikana kama shughuli za ukopeshaji tu). Kila kitu kiko wazi hapa. Kulingana na shughuli hizi, benki hufanya kama mkopaji, na wateja hufanya kama wakopeshaji.

Kundi la pili linajumuisha shughuli zinazozalisha rasilimali zao ambazo hazihitaji kurejeshwa. Kila kitu ni rahisi tu hapa. Kwa maneno mengine, hizi ni fedha zako mwenyewe na za kukopa.

Uchambuzi wa dhima ya taasisi ya fedha

Kusudi lake ni nini? Wanachambua madeni ya benki ili kuamua nafasi yao katika muundo wa taasisi za serikali na zisizo za serikali. Madeni ya kifedha ni pamoja na kulinganisha viashiria vilivyotarajiwa na sifa zao zilizohesabiwa. Katika uchanganuzi, tofauti hufanywa kati ya pesa za benki yenyewe na kuvutia pesa "nje ya benki". Uwiano wao lazima uwe mkubwa kuliko moja. Ikiwa kiashirio hiki ni cha chini, basi kutakuwa na hatari ya kutorudisha mtaji uliowekezwa na wawekezaji katika benki hii.

Idara ya Shirika la Fedha, Ukaguzi na Takwimu za Ndani, pamoja na mashirika ya serikali yaliyoidhinishwa hufuatilia na kuchambua madeni ya taasisi za benki kila mara. Fedha zinazovutia na kiasi chake huamua ni asilimia ngapi ya taasisi fulani ya kifedha itachukua katika mfumo wa benki wa nchi. Kwailifanya kazi kama kawaida, idadi hii haipaswi kuzidi 10-11%.

Uchambuzi wa usawa

Ni nini na kwa nini inatekelezwa? Mchanganuo wa fedha zako mwenyewe unaweza kuzuiwa na ukweli kwamba soko la benki sio thabiti. Kwa kukagua mara kwa mara madeni ya benki, baadhi ya hatari zinaweza kuonekana. Na unda programu zaidi ya kuzipunguza.

Wakati wa kuchanganua usawa, viashirio vifuatavyo vinatathminiwa: mienendo, muundo, muundo wa madeni, ulinganisho wa usawa kwa kutumia viashirio vya jumla na wavu, mabadiliko katika mtaji wa ziada na ulioidhinishwa. Mchanganuo kama huo wa dhima unatoa wazo la aina, maalum na muundo wa malezi ya vyanzo vya fedha. Na kwa hili unahitaji kuchambua mtaji wako mwenyewe na uliokopwa. Huu ni utafiti wa ubora na kiasi. Kulingana na data hiyo, wanapata hitimisho kuhusu mabadiliko katika muundo wa madeni, kuamua nini viashiria vyao ni kwa mwezi, mwaka, miaka kadhaa. Kutokana na hili, inawezekana kufanya utabiri kuhusu uwezekano wa uwekezaji wa siku zijazo na kuhakikisha uthabiti wa biashara.

Mahitaji ya amana katika madeni ya sasa ya benki

Madeni ya sasa yanawakilisha salio la pesa taslimu mwishoni mwa siku ya biashara katika akaunti za wateja. Mizani hii inaweza kuwa tofauti na kutofautiana kutoka kwa sifuri hadi maadili ya juu, kwani hali ya kifedha ya idadi ya watu ni tofauti na inabadilika mara kwa mara. Ikiwa tunadhania kwamba ghafla kutakuwa na upya kwa akaunti zote, basi mali ya sasa ya benki pia itaingia kwenye eneo hasi. Kwa kweli hataritukio la hali hii ni ndogo, tangu ufunguzi na kufungwa kwa amana za wateja ni chaotic. Kwa hivyo, dhima za sasa ni seti ya vigeu vya nasibu na huru katika jumla ya wingi wa akaunti.

Mabadiliko ya fedha "fupi" kuwa fedha "ndefu"

Hii hutokea kwa kusaidia jumla ya fedha "fupi" kwa kujaza rasilimali zinazostaafu.

Kutokana na hayo, salio lisilobanwa au kiasi cha madeni ya sasa hutengenezwa, ambayo benki inahitaji kudumisha katika shughuli zake zote. Baada ya yote, tu katika kesi hii itawezekana kuiweka katika mali ya kudumu na rasilimali ya kawaida (mtaji wavu). Ndiyo maana ujazo unaoendelea wa akaunti za sasa na ongezeko lao mara kwa mara ni muhimu sana.

Kuongeza madeni ya sasa

Iwapo kuna ongezeko la kiasi cha fedha katika akaunti za wateja, ina maana kwamba kiwango cha imani katika benki kinaongezeka, na kwa hiyo, kuna sababu ya kupanua aina za huduma zinazotolewa kwa wananchi. Jukumu kubwa hapa linachezwa na idara za "off-balance" za taasisi za fedha na mikopo. Kuanzishwa kwa kadi za plastiki na mifumo mbalimbali ya malipo kwa raia hutengeneza hali nzuri ya kuongeza kiwango cha madeni ya sasa.

Benki hulipa kipaumbele maalum katika kuongeza mahitaji ya fedha kwa aina zote za wateja (watu binafsi, mashirika ya kisheria). Mbali na miradi ya "kadi", "mshahara" mbalimbali, "pensheni" na wengine huletwa. Wao, kwa jumla, ni sehemu muhimu ya madeni ya sasa. Moja ya sifa za mtaji huo ni zifuatazo: nina kuna sehemu muhimu na ya bei nafuu ya rasilimali ambayo inaruhusu benki kuunda kiasi kikubwa cha riba. Rasilimali kuu "za bei nafuu" za taasisi ni madeni ya sasa, kwani husaidia kupunguza viwango vya riba kwenye huduma za ukopeshaji.

Aina za dhima

Kwa kuwa dhima pia ni wajibu wa biashara (kifedha), hutengenezwa kwa gharama ya mikopo. Katika suala hili, kuna madeni ya muda mfupi na ya muda mrefu, kulingana na kipindi cha mikopo. Je, zina tofauti gani?

Madeni ya muda mfupi hutoa ulipaji wa deni la mkopo ndani ya mwaka mmoja (kwa mfano, overdraft ya benki, mikopo mbalimbali ya biashara).

Muda mrefu unaweza kulipwa kwa miaka kadhaa (deni la kukodisha na aina mbalimbali za mikopo).

Dhima katika mizania

Madeni ni sehemu muhimu ya salio. Zinaonyesha risiti zote za fedha za benki. Madeni ya sasa au ya muda mfupi yanaonyeshwa juu zaidi kwenye salio. Wanaweza kuwepo ndani ya mzunguko huo wa uzalishaji. Kila kitu ni rahisi hapa. Kwa hivyo, majukumu ya muda mrefu hayatimizwi katika mzunguko mmoja wa uzalishaji. Mali na madeni katika karatasi ya usawa lazima iwe katika usawa, na tofauti kati ya jumla yao ni mtaji (mwenyewe) wa mmiliki wa kampuni. Hiki ni kiashiria muhimu sana. Thamani iliyotajwa inaweza kuonyesha usawa wa mtaji wa mmiliki, ikiwamauzo ya mali zote, na mapato yatatumika kulipa deni. Kwa maneno mengine, ikiwa mali ni aina ya mali ya kampuni, basi dhima za kifedha ni mtaji ambapo mali hii iliundwa. Mali na madeni yote yanaonyeshwa kwenye mizania ya kampuni. Imekusanywa kwa kila kipindi (hakika) cha kuripoti.