Masharti ya hasara inayoweza kutokea kwenye mikopo: ufafanuzi, muundo, utendakazi na hesabu

2024 Mwandishi: Howard Calhoun | [email protected]. Mwisho uliobadilishwa: 2023-12-17 10:41

Kuna aina tano tofauti za mikopo ya benki, zinazotofautishwa na ubora. Na sio zote zinarudishwa kwa wakati kwa sababu tofauti. Kwa hiyo, hifadhi zinahitajika kwa hasara iwezekanavyo kwa mikopo. Ikiwa mikopo haijalipwa, benki inahitaji kuendelea kufanya malipo. Hiyo ndiyo maana ya hifadhi. Hata hivyo, inaundwaje, inadhibitiwaje?

Uundaji wa akiba kwa hasara inayoweza kutokea kwenye mikopo ni hatua ya lazima kwa benki na mashirika yote yanayotekeleza shughuli kama hizo. Hati kuu ya udhibiti wa kazi hiyo ni Kanuni ya 254-P ya Benki ya Urusi ya 2004. Kuna nyongeza ya hati hii ambayo ni ya lazima. Haya ni Maelekezo ya Benki Kuu ya Urusi Nambari 2459-U ya 2010, ambayo inahusu tathmini ya hatari ya madeni.

Miongozo ya ukubwa

Ili kubaini kiasi kinachohitajika cha akiba kwa hasara inayoweza kutokea kwenye mikopo, ni muhimu kuchanganua kwingineko iliyopo, na kisha kuainisha.tayari imetoa mikopo kulingana na vigezo vya ubora vilivyotajwa na Benki ya Urusi. Kati ya aina tano za uainishaji huu, kulingana na vigezo, kuna kiwango chake cha hatari. Jamii ya kwanza - hatari ni ya kawaida, hakuna hatari ya kutorejea, na kwa hiyo katika hesabu ya kiasi cha hifadhi kuna sifuri. Katika aina ya pili, hali za hatari tayari si za kawaida, kwa sababu hatari zilizohesabiwa za kutorejesha ni kati ya 0.01 hadi 0.2. Kwa hivyo, akiba italazimika kuunda hadi 20% ya kiasi hicho.

Aina ya tatu - miamala haina shaka, hatari ni 0.21-0.5, na hifadhi inapaswa pia kuwa kubwa - kutoka asilimia 21 hadi 50. Mikopo ya shida iko katika kitengo cha nne, na hatari ya kutofaulu kutoka 0.51 hadi 0.99, na akiba huongezeka hadi asilimia mia moja. Katika jamii ya mwisho, ya tano, shughuli zilifanyika bila tumaini, uwezekano mkubwa, kiasi hicho hakitarejeshwa. Kwa hiyo, akiba ya hasara inayowezekana kwenye mikopo inapaswa kuwa 100%. Tathmini hufanywa na wataalamu wa benki kulingana na uchambuzi wa kitaalamu.

Vigezo vya tathmini

Kwanza kabisa, wataalam wanachambua mabadiliko yote katika hali ya kifedha ya mtu aliyepokea mkopo, pamoja na uangalifu wake au ukosefu wake katika kulipia deni hili. Ikiwa mpokeaji wa mkopo anaendelea vizuri na hali ya kifedha na kwa kulipa deni, basi hatari za default ni za kawaida, unaweza tu kuogopa force majeure.

Ikiwa, kwa hali nzuri ya kifedha, mteja wa benki ana usumbufu katika kurejesha pesa, yaani, huduma ya deni ni ya wastani, basi hatari zinakuwa zisizo za kawaida. Na tayari ni muhimu kuunda hifadhi kwahasara zinazowezekana za mkopo. Ikiwa mtu aliyefanikiwa kifedha atashughulikia ulipaji wa deni vibaya sana, basi utendakazi unachukuliwa kuwa wa shaka.

Mtu anapokuwa na matatizo

Hatari huongezeka sawia: kwa hali ya wastani ya kifedha na huduma nzuri ya deni, hali bado si ya kawaida, na ikiwa mtu huyu pia atafanya malipo kwa kuchelewa, historia yake ya mkopo inakuwa ya shaka. Pia hutokea kwamba mtu mwenye kipato cha wastani anaacha kulipa deni, basi operesheni juu ya suala lake inakuwa tatizo. Uundaji wa akiba kwa hasara inayoweza kutokea kwa mikopo ya mpango kama huo unapaswa kuwa mkali.

Vema, na chaguo la mwisho: hali ya kifedha ya mtu ambaye benki ilimtolea mkopo imekuwa mbaya, lakini anajaribu awezavyo kulipa bili zake. Vivyo hivyo, operesheni ya mkopo wake inachukuliwa kuwa ya shaka. Nani anajua ni muda gani hataweza kulipa hata kidogo? Utoaji wa hasara zinazowezekana kwa mikopo huundwa kwa lazima. Ikiwa mpotezaji huyu hachangia sehemu zilizopangwa na riba kwa kiasi kwa muda mrefu, hii ni operesheni ya shida. Lakini mteja anapoacha kulipa kabisa na hakuna kitu kinachoonyesha marekebisho ya hali yake ya kifedha, hakuna kitu cha kutarajia, operesheni hii haina matumaini.

Kundi

Ili uchanganuzi na uundaji wa RVPS (akiba kwa hasara inayoweza kutokea kwenye mikopo) ufanikiwe, vigezo sawia (hasa si muhimu) vinajumuishwa katika jalada moja. Jina lake si vigumu nadhani. Hili ni kundi la mikopo ya aina moja. Katika kesi hii, mahesabu yote yanaweza kufanywa kwa urahisimaudhui ya kwingineko.

Watu wengi wanaona kuwa mchakato wa kuunda utoaji wa hasara inayoweza kutokea kwenye mikopo unafanana sana kulingana na vigezo vya tathmini ya hatari na utaratibu wa kuunda akiba ya bima. Thamani za hatari na akiba zinazopendekezwa na Benki Kuu ya Urusi huamuliwa na mbinu ya takwimu za hisabati.

Kanuni na matumizi yake

Hifadhi ya upotevu wa mkopo unaowezekana huundwa kwa mujibu wa hati zilizotolewa na Benki ya Urusi, na pia kuna utaratibu mmoja kwa madhumuni haya. Huu ni mchakato wa kudumu na haupaswi kusahaulika. Hata viashiria vya jana vya thamani ya hifadhi leo lazima vifafanuliwe na kurekebishwa. Hii ni kwa sababu vigezo kuu vinavyozingatiwa vinabadilika kila mara.

Kwanza, mikopo ya zamani inalipwa na mpya hutolewa, na pili, hali ya wakopaji inabadilika, hivyo miamala na mikopo yao inaweza kusonga kwa uhuru kati ya makundi - kutoka moja hadi nyingine. Kwa sababu hiyo hiyo, kiwango cha akiba kinaweza kurekebishwa, ingawa kimebainishwa na mara chache - kila robo mwaka.

Mfano wa uundaji wa akiba

Kuna sheria kadhaa za mchakato wa kuunda na kurekebisha kiwango cha akiba, lakini mojawapo ni ile kuu, iliyowekwa katika Kanuni Na. 254-P (sura ya nne). Ikiwa mkopaji mmoja ana mikopo kadhaa ambayo hukusanya madeni na maadili tofauti ya ubora wa makadirio, katika kesi hii madeni yote yanatathminiwa kwa thamani ya chini zaidi. Ipasavyo, utoaji wa hasara zinazowezekana kwa mikopo pia huhesabiwa.

Kwa mfano, mkopaji ana mikopo miwili,ambayo hulipa kwa wakati ufaao, na walikuwa wa kitengo wakati hali ya kifedha na mtazamo kuelekea majukumu ya mteja ni mwangalifu, ambayo ni kwamba, zote mbili ni "nzuri". Hata hivyo, mkopaji alijitwika mzigo mwingine wa mkopo kuchukuliwa. Na ikawa wazi kutokana na maelezo yaliyotolewa kuwa hali ya kifedha ilizidi kuwa mbaya.

Kwa hivyo, mkopo mpya umepewa alama ya "mzuri wa kati" katika kitengo cha hatari "isiyo ya kawaida", na uwezekano wa chaguo-msingi unahitaji kuundwa kwa kifungu cha upotevu wa mkopo. Hatua inayofuata: mikopo miwili iliyopo inahamishwa hadi kwenye kitengo kimoja. Na wanaunda hifadhi. Ingawa mkopaji alilipa mikopo miwili ya kwanza bila matatizo na kwa wakati.

Sheria zingine

Ikiwa kuna kiasi ambacho hakijarejeshwa kutoka kwa mdaiwa, dhamana ya benki hutolewa, lakini sheria sawa zinatumika kwa tathmini ya operesheni hii kama kwa wakopaji wengine wa kawaida, ambayo ni, ni muhimu kuunda akiba kwa hasara za mkopo. hatari zinapotokea. Kiasi ambacho kinalindwa na rehani hutathminiwa kulingana na vigezo vya ziada, kwa kuwa uchanganuzi wa mabadiliko katika thamani ya mali ambayo iko chini ya rehani ni muhimu.

Shughuli za kifedha ambazo zimeidhinishwa malipo yaliyoahirishwa au zinazoruhusiwa kuhamisha mali lazima ziambatane na uundaji wa akiba ya ziada ambayo itafikia asilimia mia moja ya thamani ya mali hii ya kifedha. Mkopo uliounganishwa (wakati kuna wakopaji kadhaa) unahitaji hesabu ya akiba kuhusiana na kila mwanachama wa harambee hii. Sheria hizi ziliwekwa mwaka 2012 na Benki ya Urusi(Maelekezo No. 139-I).

Kuhusu bima

Bima ya mteja (ulemavu, afya, maisha, n.k.) wakati mwingine huchukuliwa kuwa ukweli unaoathiri tathmini ya hifadhi, na wakati mwingine hauzingatiwi. Hii ni kwa sababu kigezo hapa ni kiasi tu cha fidia katika tukio la bima ambalo litatokana na benki, pamoja na kiwango cha chanjo ya kiasi anachohitaji mkopaji ili aendelee kuhudumia deni lake. kawaida.

Ikiwa kiasi kinachodaiwa na benki katika tukio la bima hakilipi deni hili la mteja, benki haizingatii uwepo wa bima hata kidogo kama sababu inayochangia kupunguzwa kwa akiba iwezekanavyo. hasara kwenye mikopo. Kwa hivyo, kategoria mbaya zaidi (ya tano) kwa chaguo-msingi ni pamoja na viwango vile ambavyo hutolewa kwa taasisi za mikopo, na hatimaye kunyimwa leseni. Pamoja na zile ambazo hakuna hati zinazothibitisha uhusiano na mkopo huu. Na kwa jamii ya tano, akiba ya hasara inayowezekana kwa mikopo huundwa kutoka kwa mtaji. Ni rahisi.

Uundaji wa akiba za kwingineko

Kuna nuances chache zisizopendeza katika shughuli hizi zinazohitaji kuzingatiwa, na mara nyingi zinahusishwa na wakopaji ambao ni watu binafsi. Tengeneza kwa usahihi akiba ya mikopo kwa watu binafsi kulingana na tarafa mbili. Kwingineko ya kwanza - watu wa kawaida, na pili - wajasiriamali. Zaidi ya hayo, mikopo iliyotolewa imeainishwa katika mikopo inayolindwa kwa dhamana na isiyolindwa. Ahadi inaweza kuwa tofauti: gari, mali isiyohamishika, yoyotemali ya thamani. Mikopo yoyote inaweza kulipwa kwa nia njema, yaani - kwa wakati, bila kuchelewa, na kwa nia mbaya - kwa kucheleweshwa.

Ni vigezo vilivyoorodheshwa hapo juu vinavyoathiri uundaji wa jalada la mikopo isiyo na usawa. Ni rahisi sana kwa matumizi: hifadhi imehesabiwa kabisa kulingana na yaliyomo kwenye kwingineko, na kila mkopo haujachambuliwa tofauti. Kanuni ya 254-P inabainisha kiasi cha makato ya akiba kwa chaguo: chaguo kwa watu wa kawaida na chaguzi mbili kwa wajasiriamali.

Vigezo vya kuchagua kiwango

Unaweza kuchagua kiwango cha kuunda kipengele cha hasara inayoweza kutokea kwenye mikopo kulingana na kigezo. Ambayo hutumiwa na benki kuainisha mikopo ya nyumba. Kwa mfano, wakati wa kuunda portfolios, tenga mikopo ya hatari ndogo katika mikopo tofauti. Lakini inategemea sera ya benki - baadhi si kutenga. Kigezo cha pili ambacho pia haitumiwi daima ni wakati kundi zima la mikopo yenye ucheleweshaji mdogo, kwa mfano, hadi siku thelathini, huwekwa kwenye kwingineko moja. Baadhi ya benki zinawajumuisha katika kundi la mikopo bila makosa hata kidogo.

Jambo muhimu zaidi ni kwamba utaratibu wowote unaotumika wa kuunda hifadhi lazima ubainishwe na kanuni za ndani. Benki pia hutoa, kwa ombi la kwanza la Benki ya Urusi, ripoti zote juu ya maswala haya, ambapo mbinu za kuunda mfuko wa akiba kwa upotezaji wa mkopo unaodaiwa zinapaswa kufichuliwa.

Jinsi ya kufanya utoaji wa mikopo: aina

Taasisi za mikopo huunda hifadhi kulingana nachati ya akaunti iliyoidhinishwa na Kanuni ya 385-P ya Benki ya Urusi mwaka 2012. Kwa hivyo, kwa mujibu wa mpango huu, benki huhifadhi makadirio ya hasara kwenye mkopo wa akaunti ndogo, ambayo inafunguliwa kwa akaunti hiyo hiyo na ambayo mkopo yenyewe unazingatiwa.

Wakati huohuo, uchanganuzi kulingana na aina ya mkopo hutolewa kwa kutumia akaunti kutoka kwenye mpango, pamoja na kutoza akaunti ya gharama ya benki. Kwa kweli kitaalam, zinageuka kuwa kupitia uundaji wa akiba kwenye mizania, kiasi cha deni la shaka hupunguzwa. Na tofauti hiyo inasambazwa kwa usawa kwa muda kwa matokeo ya kifedha.

Kutoa upotevu wa mkopo unaotarajiwa, benki lazima pia itimize ili kutenga hasara za mkopo kwa gharama moja kwa moja katika mchakato wa tathmini ya hatari. Kwa hivyo, hatari za kutorejeshwa kwa mikopo zinaweza kudhibitiwa.

Hatari ya kwingineko

Tathmini ya hatari ya mkopo inafanywa kwa masharti ya ubora na kiasi, wakati huo huo mbinu ya uchanganuzi ya tathmini, takwimu na mgawo hutumiwa. Matumizi ya mbinu hizi husaidia kupunguza na kuepuka hatari za kwingineko ya mkopo.

Njia ya uchanganuzi hutathmini kiwango cha hatari cha benki. Kazi hii inadhibitiwa na Kanuni ya 254-P ya Benki ya Urusi ya 2004, ambayo inahusu uundaji wa hifadhi na hutoa kwa uainishaji wa mikopo iliyotolewa. Hatari ya mikopo ya kila kwingineko ya mkopo inatathminiwa moja kwa moja na benki kulingana na vigezo vilivyoidhinishwa.

Vigezo vya tathmini

Hali ya kifedha ya mkopaji inatathminiwa kwa mbinu hizohutumiwa katika mazoezi katika kimataifa na katika mfumo wa benki ya Kirusi. Uwezo wa mteja kulipa sio tu deni kuu, lakini pia riba inayotokana na kiasi hiki kwa niaba ya benki, kama inavyoonyeshwa katika makubaliano ya mkopo, pamoja na tume zote na malipo mengine, inatathminiwa, ambayo ni sifa ya ubora wa mkopo. akopaye kuhudumia deni lake mwenyewe. Inaangaliwa ikiwa mteja ana dhamana ya deni ya kioevu na ya ubora wa juu kwa kiasi kinachotosha kufidia kiasi kikuu cha mkopo, riba iliyotajwa katika makubaliano, pamoja na gharama za kutekeleza haki za dhamana. Uchambuzi unafanywa juu ya uwepo wa malipo yaliyochelewa na muda wao kwa deni kuu na kwa riba kwa kiasi hiki. Idadi ya usajili upya wa deni wakati wa muda wa mkataba imewekwa.