Malipo ya bima - ni nini? Muundo wa kwingineko ya bima

2024 Mwandishi: Howard Calhoun | [email protected]. Mwisho uliobadilishwa: 2023-12-17 10:41

Ufanisi wa shughuli za kampuni hubainishwa na viashirio vya matokeo ya kifedha kutoka kwa aina zote za shughuli. Inaonyeshwa kama faida au hasara. Kwanza ni chanzo cha kuongeza mtaji na kutimiza wajibu kwa wadai na bajeti. Katika mchakato wa shughuli, kampuni ya bima hufanya kazi nyingi: huhitimisha mikataba, kuhesabu viwango, kukusanya malipo, kuchukua jukumu, kuunda akiba, kuwekeza fedha ili kuzalisha mapato. Shirika linahitaji fedha ili kutekeleza shughuli hizi.

Ufafanuzi

Mojawapo ya viashirio vinavyobainisha uaminifu wa kifedha wa kampuni ni kwingineko ya bima. Hii ni seti ya mikataba iliyohitimishwa kwa kiasi fulani. Kwa kweli, ni onyesho la majukumu ya kampuni kwa wateja. Kuunda jalada endelevu ni lengo muhimu la shirika. Kiwango cha wajibu wa muundo chini ya mikataba iliyopitishwa inategemea ukubwa wake. Ili kuhakikisha uendelevu wa shughuli, ni busara kuunda kwingineko ya bima na idadi kubwa ya shughuli na kiwango cha chini cha uwajibikaji. Malipo ya marejesho hayafai kuakisi hali ya kifedha ya kampuni.

Vipengele

Idadi ya mikataba iliyohitimishwa haionyeshi hali dhabiti. Sehemu kubwa ya wateja inaweza kuvutiwa kwa kutoa viwango vya chini. Kwingineko kubwa la bima ina maana ya kiasi kikubwa cha madeni. Lakini ikiwa ushuru ni mdogo, huenda pesa zitakazopatikana zisitoshe kulipa.

Kwa upande mwingine, kiasi kikubwa cha dhima kitamruhusu bima kuwekeza kwenye vitu hatari. Ikiwa kampuni hasa inahitimisha mikataba ya muda mfupi, basi shughuli zake zinakabiliwa na mahitaji ya ziada - ukwasi mkubwa. Ni lazima shirika liweze kutambua mali kwa haraka na kutimiza wajibu wake inapohitajika.

Ubora wa jalada la bima

Kiashiria hiki kimeainishwa kwa njia zifuatazo:

• Thamani inayojumuisha idadi ya mikataba iliyohitimishwa na jumla ya kiasi chake.
• Homogeneity ya hatari. Heterogeneity ya madeni yenye kwingineko ndogo inaweza kusababisha matokeo yasiyotabirika. Katika shughuli kama hizo, haiwezekani kutumia mifumo ya takwimu kuchambua makazi. Kubadilikabadilika kunaweza pia kusababishwa na kampuni kuchukua idadi kubwa ya hatari zinazofanana.
• Msawazo - uwiano kati ya idadi ya mikataba ya zamani na mpya iliyohitimishwa. Kwa hakika, miamala mipya inapaswa kufidia kikamilifu iliyotangulia, huku ikidumisha usawa kati ya kiasi kinachodaiwa na kiasi.hatari.
• Uthabiti - idadi ya kandarasi zitakazolipwa kabla ya mwisho wa uhalali wake.

Uchambuzi wa jalada la bima unapaswa kufanywa ili kutathmini uwezo wa kifedha na kurekebisha muundo wake ikiwa ni lazima.

Uhamisho wa hatari

Mali ya bima ya kampuni katika vipindi tofauti vya wakati inajumuisha kiasi tofauti cha dhima. Ili kupunguza hatari za shirika, wanaamua msaada wa wafadhili tena. Kampuni huamua kikomo cha kubaki kwa mujibu wa vikundi vya hatari na uwezo wake. Mamlaka ya serikali huweka kiwango cha juu cha dhima ya kibinafsi ya shirika kwa kiasi cha 10% ya fedha zake. Wengine wa kampuni lazima wapewe bima tena. Soko la Urusi bado lina sifa ya kiwango cha chini cha fedha yenyewe na, ipasavyo, kikomo cha dhima.

Kwa kuhamisha hatari, shirika hupunguza ukubwa wa fedha, jambo ambalo huhakikisha uendelevu wa kifedha wa shughuli. Hii ni kweli hasa kwa miundo mpya iliyoundwa ambayo kwingineko ya bima haijatengenezwa vya kutosha. Kuchukua idadi kubwa ya hatari zinazofanana, kampuni inaweza kuingia katika hali ya mkusanyiko wa wakati mmoja, wakati majukumu yote yanapaswa kufunikwa mara moja. Kwa mazoezi, hii inakuwa sababu ya kufilisika kwa mashirika, kwani malipo ya fedha hauhitaji tu hifadhi zilizoundwa, bali pia mtaji wa kampuni. Kwa hivyo, kwingineko ya bima ni chanzo cha rasilimali, ubora wa muundo ambao huamua uthabiti wa kifedha wa shirika.

Faida

Uhamisho wa wajibu hukuruhusu kutatua baadhi ya matatizo:

• Fidia hatari kubwa sana inayotokana na tukio la janga. Kwa mfano, katika tukio la janga, mkusanyiko hutokea, ambayo tayari ni hatari sana kwa bima, kwani huongeza gharama zake.
• Imarisha utendaji wa shirika kwa muda mrefu baada ya matokeo mabaya mwaka mzima.
• Ongeza ushindani wa soko.
• Jenga hazina ya bima iliyosawazishwa.
• Linda mali.

Dosari

Mali ya bima ni seti ya mikataba iliyohitimishwa. Ingawa kiwango cha hatari kwao kinaweza kuwa kikubwa, kabla ya kuhamisha sehemu ya majukumu kwa kampuni nyingine, inafaa kutathmini ufanisi wa gharama ya uamuzi kama huo. Shughuli za bima hufanywa kwa malipo ya ziada. Saizi ya tume inapaswa kuendana na sehemu ya jukumu lililosambazwa. Jambo muhimu pia ni uamuzi wa kiwango cha uhifadhi wa kibinafsi, ambayo inategemea uwezo wa kifedha na faida ya shughuli. Kikomo cha juu sana husababisha kuyumba kwa kifedha, chini sana - kwa kutokuwa na faida.

Muundo

Uhamisho wa hatari kutoka shirika moja hadi jingine unawezekana tu chini ya usimamizi wa mashirika ya serikali. Wakati huo huo, muundo wa kwingineko wa bima unapaswa kujumuisha:

• majukumu chini ya kandarasi zinazolingana na zilizoundwaakiba;
• mali inayoshikiliwa ili kufidia hatari.

Mtoa bima huhamisha jalada lililoundwa wakati wa uamuzi. Pia inajumuisha wajibu chini ya mikataba ya sasa na wale ambao muda wa uhalali umeisha, lakini majukumu hayajatimizwa kikamilifu. Kwa kitu mahususi, hatari zinaweza kuhamishiwa kwa bima moja.

Thamani ya mali inaweza kuwa sawa na akiba iliyoundwa au kuwa chini yake. Malipo ya ziada yanaruhusiwa tu ikiwa kiasi chao hakizidi tofauti kati ya mali iliyohamishwa na mtaji wa kampuni. Uendeshaji ni marufuku ikiwa kiasi cha mali ni chini ya nusu ya hifadhi iliyosafirishwa. Isipokuwa ni kesi za kufilisika kwa kampuni. Katika kesi ya kutosha kwa mali iliyohamishwa, sehemu iliyobaki inaweza kulipwa na chama cha bima. Kiasi cha malipo kinatambuliwa na sheria za shirikisho. Thamani ya mali iliyohamishwa ni sawa na kitabu chake au bei ya soko.

Misingi ya uhamisho wa mikataba

Kuna kadhaa:

• kufutwa kwa leseni ya kufanya shughuli kwa mpango wa mamlaka ya usimamizi;
• ikitokea uamuzi wa kufilisi shirika, jalada la bima linaweza kuhamishwa kikamilifu kwa kampuni nyingine;
• ukiukaji wa mahitaji yaliyowekwa ya uteuzi, kama matokeo ambayo hali ya kifedha ya shirika ilizidi kuwa mbaya, ikiwa uhamishaji wa kwingineko umetolewa na mpango wa kurejesha ukwasi;
• kufanya uamuzi wa kuacha kwa hiari aina fulani za shughuli;
• kutengwa kwa kampuni kutokavyama vya bima katika kesi zilizotolewa na sheria.

Hitimisho

Mali ya bima ni idadi ya mikataba iliyohitimishwa na kampuni kwa viwango fulani. Ni chanzo kikuu cha mtiririko wa pesa. Lakini kwa usimamizi duni wa muundo, inaweza kusababisha kufilisika kwa shirika. Kwa hiyo, ni muhimu kwa usahihi kuunda na kutenga hatari na majukumu chini ya mikataba. Walakini, huduma za wafadhili sio bure. Kwa hiyo, ni muhimu kutathmini ufanisi wa kiuchumi wa shughuli kabla ya kumalizika kwake. Mchakato wenyewe uko chini ya udhibiti mkali wa serikali.